Бизнес-план завода ТБО

1.РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

В рамках настоящего бизнес-плана рассматривается инвестиционный проект по организации завода по переработки ТБО в Орехово-Зуевском районе Московской области.

Цель проекта

Целью данного бизнес-плана является описание экономического обоснования строительства завода по переработке ТБО для получения инвестиционного кредита в банке, взаимодействия с потенциальными инвесторами проекта, принятия управленческих решений.

Задачи проекта

Способом достижения цели проекта является:

XXX

XXX

Инвестиции и финансирование проекта

Инвестиции в производство составят XXX рублей, общие вложения в проект до запуска (с учетом оплаты процентов по инвестиционному кредиту) – XXX рублей.

Финансирование проекта предполагается осуществить из двух источников:

XXX

XXX

Основные характеристики проекта:

XXX

XXX

Таблица 1. Показатели эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиций	Значение, руб.

Источник: XXXX

Дополнительно ниже на Рисунке представлена диаграмма изменения NPV в течение срока реализации проекта.

Рис. 1 . Динамика изменения NPV в течение срока реализации проекта

Источник: XXXX

2.СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

2.1Описание проекта и предполагаемой продукции

Предполагается строительство производственного комплекса по переработке ТБО. В производственной цепочке можно выделить три основных этапа:

XXX

XXX

XXX

Общий объем переработки ТБО составит XXX тонн в сутки, XXX тонн в год.

2.1.1Отсортированное вторсырье

XXX

2.1.2Удобрение (гумус)

XXX

2.1.3Газ (метан)

XXX

2.1.4Тепловая энергия

XXX

2.1.5Электроэнергия

XXX

2.2Особенности организации проекта

В данном разделе выделим индивидуальные особенности организации данного проекта, которые можно рассматривать как преимущества проекта:

XXX

XXX

2.3Информация об участниках проекта

XXX

XXX

2.4 Месторасположение проекта

XXX

XXX

3.МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

3.1Обзор рынка переработки ТБО в Российской Федерации

Выручка предприятий по переработке ТБО

Была рассмотрена динамика выручки по стране в целом предприятий ведущих данный вид деятельности (ОКВЭД 90.00.2) и получены следующие результаты.

Рисунок 1. Динамика совокупной выручки (без учета НДС) предприятий РФ, перерабатывающих ТБО, тыс. руб.

Источник: XXXX

Дополнительно была рассмотрена ситуация по Московской области.

Рисунок 2. Динамика совокупной выручки (без учета НДС) предприятий Московской области, перерабатывающих ТБО, тыс. руб.

Источник: XXXX

Дополнительно была рассмотрена ситуация по совокупной выручки предприятий ТБО некоторых регионов РФ. Результаты представлены ниже.

Рисунок 3. Совокупный объем выручки (без учета НДС) предприятий, перерабатывающих ТБО, тыс. руб.

Источник: XXXX

Инвестиции в оборудование предприятий, перерабатывающих ТБО

Была рассмотрена динамика инвестирования в оборудование, машины и механизмы по стране в целом предприятий ведущих данный вид деятельности и получены следующие результаты.

Рисунок 4. Динамика инвестирования предприятий РФ в оборудование, машины и механизмы, тыс. руб.

Источник: XXXX

Что же касается Московской области, как региона размещения производства, данные по инвестированию приведены ниже.

Рисунок 5. Динамика инвестирования предприятий Московской области в оборудование, машины и механизмы, тыс. руб.

Источник: XXXX

Инвестиции в импортные машины и оборудование для переработки ТБО

Поскольку Заказчик проекта рассматривает вопрос о приобретении импортного оборудования для переработки ТБО, а также принимая во внимание тот факт, что импортное оборудование принято считать более надежным, были проанализированы объемы инвестирование в его приобретение в целом в РФ.

Рисунок 6. Динамика инвестирования предприятий РФ в импортное оборудование, машины и механизмы, тыс. руб.

Источник: XXXX

3.2Основные тенденции на рынке

Попытаемся выделить основные тенденции рынка переработки ТБО.

XXX

XXX

XXX

3.3Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Переходя к вопросу о сегментации потребителей, прежде всего, выделим основные виды предприятий, использующие в производстве вторсырье

XXX

XXX

Основными продуктами реализации работы БЭК будут:

XXX

XXX

3.4Обзор потенциальных конкурентов

XXX

XXX

3.5Ценообразование на рынке

Совместно с экспертами «XXX» были проанализированы средне сложившиеся цены на вторсырье, биоудобрения, электроэнергию и теплоэнергию. Соответственно, сформированные цены на реализацию продукции будущего завода стали основой для расчетной части проекта. Приведем эти данные.

Таблица 2. Расчет средне сложившихся цен на продукцию завода

№	Наименование	Производство в сутки, тонн	Цена за единицу (опт), руб.	Планируемая выручка в сутки, руб.

Источник: XXXX

4.ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН*

4.1Описание зданий и помещений

Опишем основные здания постройки для организации производства.

XXX

XXX

4.2Расчет стоимости строительства

XXX

XXX

4.3 Производственные площади

Производитель оборудования для сортировочного комплекса ТБО предоставил схему производства и необходимые параметры здания и требуемых коммуникаций.

Рисунок 7. Иллюстрация завода по переработке ТБО

Источник: XXXX

4.4Описание технологического процесса

Экспертами «XXX» была представлена технологическая схема процесса переработки твердых бытовых отходов (далее ТБО), которая приводится ниже на схеме, представленной на Рисунке.

Рисунок 8. Схема производственного процесса

Источник: XXXX

Работу всего производственного комплекса условно можно разделить на два самостоятельных производства:

XXX

XXX

Рассмотрим более подробно все технологические этапы производства.

4.4.1 Переработка и сортировка вторсырья

XXX

XXX

Таблица 3. Ежесуточное поступление объемов вторсырья с валового объема ТБО

Вид ТБО	Количество отсортированного сырья (тонн)

Источник: XXXX

Ориентировочная стоимость вторичного сырья, по которой его можно реализовывать перерабатывающим предприятиям приводится ниже в Таблице.

Таблица 4. Примерные цены реализации вторсырья оптом

Наименование сырья	Средняя цена (руб./т)

Источник: XXXX

4.4.2 Работа бигазового комплекса – БЭК

Пищевые отходы в количестве XXX тонн/сутки, в соответствие с технологической схемой переработки ТБО, предлагается утилизировать с помощью биоэнергетического комплекса.

Строительство БЭК позволит решать следующие задачи:

XXX

XXX

Рисунок 9. Внешний вид БЭК

Источник: XXXX

Работа БЭК выглядит следующим образом:

XXX

XXX

Таблица 5. Технические характеристики биогазовой станции

№ п/п	Параметр	Ед. изм.	Значение

Источник: XXXX

4.4.3 Производство газа (метан) и биоудобрений

Технологический процесс производства биогаза

XXX

XXX

4.4.4Экологически чистое сжигание ТБО

XXX

XXX

4.4.5 Производство теплоэнергии

XXX

XXX

4.4.6 Производство электроэнергии

XXX

XXX

4.5 Описание оборудования

Опишем основные параметры технологического оборудования БЭК

Основные параметры и составляющие БЭК

Таблица 6. Параметры работы БЭК

Субстрат	Пищевые отходы

Источник: XXXX

Основными элементами БЭК являются:

XXX

XXX

Производители БЭК

В настоящий момент Заказчик проекта рассматривает варианты приобретения оборудования БЭК у основных европейских производителей:

XXX

XXX

Условия поставки БЭК

XXX

XXX

4.6 Сырье, материалы и комплектующие

Рассмотрим состав ТБО, который предполагается принимать на производстве.

Рисунок 10. Процентное соотношение видов поступающего ТБО

Источник: XXXX

5.ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

5.1План по персоналу

Результаты формирования ФОТ и штатного расписания приведены ниже в Таблице.

Таблица 7. Штатное расписание и ФОТ предприятия

№	Наименование должности	Кол-во	Заработная плата 1 работника, руб./мес.	Итого фонд оплаты труда (мес.), руб.	Годовой ФОТ

Источник: XXXX

Также, был сделан анализ распределения ФОТ между подразделениями предприятия.

Рисунок 11. Распределение ФОТ по структурам предприятия

Источник: XXXX

5.2 Организационная структура предприятия

На основании сформированного штатного расписания была разработана организационно-управленческая структура предприятия. Результаты представлены ниже на схеме.

Рисунок 12. Организационная структура управления производственным комплексом

Источник: XXXX

5.3План-график работ по проекту

Был сформирован план-график мероприятий по запуску проекта.

XXX

XXX

Для наглядности этапов и сроков реализации проекта в расчетной части был сформирована соответствующая диаграмма, представленная ниже в Рисунке

Рисунок 13. Календарный план проекта

Источник: XXXX

5.4Источники, формы и условия финансирования

XXX

XXX

Рисунок 14. Выплаты по кредиту по ходу реализации проекта, руб.

Источник: XXXX

6.ОКРУЖЕНИЕ ПРОЕКТА

6.1Юридический аспект

XXX

XXX

6.2Экологический аспект

XXX

XXX

6.3 Социальный аспект

XXX

XXX

Таблица 8. Суммарный объем всех налогов в 2015 году, руб.

Начисленные налоги и платежи, суммарно в год	666 980 533

Источник: XXXX

6.4Государственное регулирование отрасли

Законодательство о твердых бытовых отходах

XXX

XXX

7.ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

7.1 Исходные данные и допущения

Допущения о ценах

XXX

Допущения об инвестиционных издержках

XXX

Допущения о потребности в первоначальных оборотных средствах

Для расчета первоначальных оборотных средств был произведен анализ перечня необходимых ресурсов для осуществления всей текущей деятельности в рамках проекта. В данные перечень вошли такие категории затрат как:

XXX

XXX

Потребность в первоначальных оборотных средствах рассчитана на основе текущих затрат за весь период деятельности, когда показатели чистой прибыли имеют отрицательное значение.

Допущения о налоговых отчислениях

XXX

Допущение о планах продаж

XXX

Ставка дисконтирования

XXX

Таблица 9. исходные данные для планирования

Наименование	Ед. изм.	Значение

Источник: XXXX

Данные, из выше представленной таблицы были взяты за основу для расчетной части данного бизнес-плана.

7.2 Номенклатура и цены

Детализация продуктов реализации завода и планируемые средние продажные цены представлены в п.3.5., Таблица 2.

7.3 Инвестиционные издержки

Распределим и опишем все предстоящие основные инвестиционные вложения в проект по категориям.

XXX

XXX

Таким образом, была сформирована Таблица инвестиционных вложений в проект.

Таблица 10. Инвестиционные вложения в проект

№	Капитальные затраты	Значение, руб.

Источник: XXXX

Далее, на основании Таблицы сформирована диаграмма распределения инвестиций по категориям, представленная ниже в Рисунке.

Рисунок 15. Распределение инвестиций по категориям

Источник: XXXX

Дополнительно, был определен график финансирования проекта, учитывающий календарный план проекта, представленный в п.5.3.

Рисунок 16. График финансирования проекта поквартально, руб.

Источник: XXXX

7.4Потребность в первоначальных оборотных средствах

XXX

XXX

7.5 Налоговые отчисления

XXX

XXX

7.6Операционные издержки (постоянные и переменные)

В расчетной части был сформирован перечень постоянных и переменных расходов в операционной деятельности предприятия.

Все текущие издержки были распределены на постоянные и переменные и далее по категориям:

XXX

XXX

Результаты расчетов приводятся ниже в Таблице

Таблица 11. Переменные и постоянные издержки в текущей деятельности

Издержки(в год )		Методика расчета	2014	2015

Источник: XXXX

В Таблице показаны постоянные и переменные издержки в 2014 и 2015 году.

Таблица 12. Расчет суточного расхода на транспортировку вторсырья и биоудобрений

Количество производимого в день сырья, тонн	Средняя загрузка одного самосвала, тонн	Количество самосвалов в день	Средняя стоимость одного рейса до Москвы, руб.	Стоимость услуг перевозки в сутки, руб.	Стоимость услуг перевозки в мес., руб.

Источник: XXXX

Дополнительно, было проанализировано процентное соотношение всех категорий текущих издержек.

Рисунок 17. Распределение текущих издержек

Источник: XXXX

7.7Расчет себестоимости

XXX

XXX

7.8Расчет выручки предприятия

В п. 3.5. проекта в Таблице 2 приведены средне сложившиеся в регионе цены на продукцию завода.

Рисунок 18. Распределение доходов предприятия

Источник: XXXX

7.9План продаж

Рисунок 19. Динамика получения доходов по ходу реализации проекта, руб.

Источник: XXXX

7.10 Прогноз прибылей и убытков

В расчетной части бизнес-плана был сформирован отчет о прибылях и убытках.

Таблица 13. Отчет о прибылях и убытках

Источник: XXXX

7.11Прогноз движения денежных средств

В расчетной части бизнес-плана был сформирован отчет движения денежных средств.

Дополнительно, с учетом ставки рефинансирования и длительности проекта, было произведено дисконтирование чистого денежного потока.

Таблица 14. Отчет движения денежных средств

Источник: XXXX

Дополнительно, для наглядности изменения NPV накопительным итогом приводится соответствующая диаграмма.

Рисунок 20. Изменение NPV по ходу реализации проекта, руб.

Источник: XXXX

7.12Анализ эффективности проекта

7.12.1Методика оценки эффективности проекта

Методика оценки эффективности проекта

XXX

XXX

7.12.2Показатели эффективности проекта

Итак, на основе отчетов П и У и ДДС в расчетной части была сформирована таблица ключевых показателей проекта.

Таблица 15. Ключевые показатели эффективности

Показатели эффективности инвестиций	Значение, руб.

Источник: XXXX

Рассмотрим все приведенные показатели более подробно.

7.12.3Чистая приведенная стоимость (NPV)

XXX

7.12.4 Внутренняя норма доходности (IRR)

XXX

7.12.5 Индекс доходности инвестиций (PI)

XXX

7.12.6 Срок окупаемости (PBP)

XXX

7.12.7Дисконтированный срок окупаемости (DPBP)

XXX

7.12.8Точка безубыточности проекта (BEP)

В расчетной части была определена точка безубыточности проекта. Определялась она по отношению к показателям отчета П и У за 2015 год, как первый полный год работы предприятия.

Рисунок 21. Определение точки безубыточности по выручке

Источник: XXXX

7.12.9Показатели рентабельности

XXX

7.13 Анализ рисков проекта

7.13.1Качественный анализ рисков

XXX

Таблица 16. Анализ рисков проекта

Риск	Вероятность и степень опасности, проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска

Источник: XXXX

Ранжирование рисков

В расчетной части было определено ранжирование рисков проекта

Таблица 17. Ранжирование рисков (с диаграммой)

Качественные риски	Оценка риска	Шкала для оценки

Источник: XXXX

7.13.2Количественный анализ рисков

При определении анализа чувствительности проекта были проанализированы три важнейших параметра проекта:

XXX

XXX

Чувствительность NPV к изменениям этих параметров представлена ниже.

Таблица 18. Чувствительность NPV (с диаграммой)

Факторы	-20%	-10%	0%	10%	20%

Источник: XXXX

8.ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение №1. Описание технологического процесса, предоставлено «XXX».

Приложение №2. Предложение на покупку бульдозеров «XXX» от Петербургского тракторного концерна.

Приложение №3. Предложение на покупку дизельных погрузчиков XXX.