Демонстрационная версия БИЗНЕС-ПЛАН Развитие компании по продажам ударопрочных герметичных кейсов и сопутствующих товаров

Демонстрационная версия

БИЗНЕС-ПЛАН

Развитие компании по продажам ударопрочных герметичных кейсов и сопутствующих товаров

Декабрь, 2013

Методологические комментарии к бизнес-плану

Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Период планирования – 2013-2017 гг.

Объект и предмет исследования и бизнес-планирования

Объектом исследования является реализация герметичных ударопрочных кейсов в России.

Предметом исследования являются ударопрочные кейсы и сопутствующие товары.

Цели и задачи бизнес-плана

Цель бизнес-планирования: оценка экономической эффективности развития бизнеса по реализации ударопрочных кейсов в России.

Задачи бизнес-планирования:

Оценка экономической эффективности проекта;

Обоснование инвестиционных средств на реализацию проекта;

Оценка объема, емкости и структуры рынка;

Анализ потребителей и основных конкурентов;

Оценка тенденций и перспектив развития рынка;

Источники информации

Отраслевая статистика;

Данные государственных структур;

Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;

Рейтинги;

Информационные ресурсы участников рынка;

Отраслевые и специализированные информационные порталы;

Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);

Региональные и федеральные СМИ;

Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);

Распространение бизнес-плана

Материалы Бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации и не могут быть воспроизведены или переданы третьим сторонам.

Распространение либо тиражирование настоящего документа, либо его части без письменного согласия Исполнителя запрещается.

При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.

Объем анализа

Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников.

Ограничение ответственности

Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.

Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.

Резюме проекта

Целью данного проекта является обоснование экономической эффективности и целесообразности развития бизнеса по реализации ударопрочных герметичных кейсов EVEREST в России.

Идейной основой проекта является производство и реализация качественных и доступных защитных кейсов и получение прибыли от осуществления своей деятельности. Этапы реализации проекта приведены в таблице 1.1:

Таблица 1.1График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ

Источник: XXXX

Инвестиции

Рисунок 1.1Требуемый объем инвестиций

Источник: XXXX

Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице 1.2:

Таблица 1.2Основные финансовые показатели

Показатели эффективности инвестиций

Источник: XXXX

На рисунке 1.2 показан график NPVпроекта по годам его реализации. На графике NPV мы видим возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам:

Рисунок 1.2 График NPV проекта

Источник: XXXX

Сущность предлагаемого проекта

Описание существующего бизнеса

XXX

XXX

Описание предполагаемой продукции

В рамках данного проекта планируется реализация защитных герметичных пластиковых кейсов и аксессуаров к ним.

В таблице приводится основные виды кейсов и их краткое описание:

Таблица 2.1 Ассортимент продукции компании

№	Наименование/ внешний вид	Описание продукции

Источник: XXXX

Информация об инициаторе проекта

XXX

XXX

Компания ООО «XXX» работает на рынке более 4-х лет. Реквизиты компании представлены в таблице 2.2:

Таблица 2.2Реквизиты инициатора проекта

Реквизиты	Данные об Инициаторе проекта
Предприятие (полное название)
Сокращенное наименование предприятия
Дата регистрации
Юридический адрес
ИНН
ОКАТО
ОГРН
ОКПО
Руководитель организации
Учредитель
Телефон
Web-сайт

Источник: XXXX

География деятельности компании

XXX

XXX

Местоположение офиса компании показано на рисунке:

Рисунок 2.1 Местоположение офиса компании

Источник: XXXX

Рисунок 2.2 Карта России с указанием доходов населения за месяц, руб./чел.

Источник: XXXX

Маркетинговый план

Общий обзор защитных кейсов в России

XXX

XXX

В России на рынке ударопрочных герметичных кейсов представлены кейсы производства 3 основных компаний: XXX, XXX, XXX

Рассмотрим подробнее каждую из них:

XXX

XXX

Сферы использования защитных кейсов представлены на диаграмме:

Рисунок 3.1 Сферы использования защитных кейсов

Источник XXXX

Основные тенденции на рынке

Среди основных тенденций на рынке защитных кейсов можно выделить следующие:

XXX

XXX

Также следует отметить, что отрасль производства ударопрочных кейсов в определенной степени зависит от прогресса в сфере появления новых высококачественных материалов, которые могут эксплуатироваться в суровых условиях.

Анализ потребителей

XXX

XXX

Рассмотрим основные сферы потребления и возможных потребителей продукции:

Таблица 3.1Сферы потребления продукции

№	Сфера	Потенциальные потребители

Источник: XXXX

Обзор потенциальных конкурентов

XXX

XXX

В таблице представлены компании, реализующие кейсы в России. Таблица формировалась по результатам оценки сайтов компаний (в зависимости от их продвижения в поисковиках):

Таблица 3.2 Основные конкуренты проекта

№	Название	Контактная информация	Информация о продукте

Источник: XXXX

Ценообразование на рынке

Ценообразование на ударопрочные кейсы зависит от следующих условий:

XXX

XXX

Перечень основных каналов продвижения продукции

XXX

XXX

Таблица 3.3 Основные партнеры проекта

№	Наименование и деятельность компании	Ссылка в интернет

Источник: XXXX

Организационный план

План по персоналу

В настоящее время в Компании работает XX сотрудника: XXX, XXX, XXX

Таблица 4.1 Персонал и зарплата после выхода на проектную мощность

№	Наименование должности	Кол-во	З/п 1 работника, тыс. руб./мес.	Итого ФОТ, тыс. руб.

Источник: XXXX

План-график работ по проекту

Этапы реализации проекта приведены в таблице 4.2:

Таблица 4.2График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ

Источник: XXXX

График реализации проекта в графическом виде представлен на рисунке 4.1:

Рисунок 4.1 График реализации проекта

Источник: XXXX

Источники, формы и условия финансирования

XXX

XXX

Основные параметры кредита предоставлены в таблице № 4.3:

Таблица 4.3Основные параметры кредита

Наименование	Мера	Показатель

Источник XXXX

Финансовый план

Исходные данные и допущения

Допущения о продукте

XXX

Допущение о плане выручки

XXX

Допущения об инвестиционных издержках

XXX

Допущения о потребности в первоначальных оборотных средствах

XXX

Допущения о выручке, прогнозах прибылей и убытков (ППиУ) и движения денежных средств (ДДС)

XXX

Номенклатура и цены

Основной продукцией данной компании являются ударопрочные герметичные кейсы и сопутствующие товары. В таблице 5.1 приводятся средние цены на продукцию компании:

Таблица 5.1Номенклатура и цены

Продукция	Средняя закупочная цена, руб.	Стоимость доставки, руб.	Средняя цена реализации, руб.

Источник: XXXX

Стоимость, указанная в таблице, является усредненной в течение года и установлена с учетом возможного изменения цены.

Инвестиционные издержки

Инвестиционные издержки, которые потребуются на развитие компании приведены в таблице 5.2:

Таблица 5.2Инвестиционные издержки проекта,руб.

№	Капитальные затраты		Тыс. руб.

Источник: XXXX

Налоговые отчисления

XXX

XXX

Таким образом, предприятие будет облагаться налогами по ставкам, приведенным в таблице 5.3:

Таблица 5.3 Ставки по налогам, % и руб.

Налог	База	Периодичность	Ставка

Источник: XXXX

Размеры социальных налоговых отчислений представлены в таблице 5.4:

Таблица 5.4 Размеры социальных налоговых отчислений

Название налога	Размер налога от Фонда Оплаты труда	Из чьих средств платить налог	Периодичность декларирования

Источник: XXXX

Таким образом, предприятие будет облагаться налогами по ставкам, приведенным в таблице5.5:

Таблица 5.5Ставки по налогам, % и руб.

Налог	База	Периодичность	Ставка

Источник: XXXX

Операционные издержки

Постоянные издержки проекта представляют собой затраты на проект, не зависящие от изменения объема производства. К ним относятся, как правило, затраты на обслуживание и управление. Основные постоянные издержки представлены в таблице 5.6:

Таблица 5.6 Постоянные издержки, тыс. руб.

№	Показатель	Тыс. руб.

Источник: XXXX

Переменные издержки проекта – это затраты на сырье иматериалы, необходимые для производства продукции:

Таблица 5.7 Переменные издержки, тыс. руб.

Переменные издержки проекта	Расход	Затраты в мес., тыс. руб. при 100% мощности

Источник: XXXX

План продаж

Компания постепенно будет выходить на проектную мощность реализации продукции. Планируется, что 100% мощностьбудет достигнута через год после старта проекта. График выхода на проектную мощность показан на рисунке:

Рисунок 5.1График выходна на проектную мощность, тыс. руб.

Источник: XXXX

Увеличение продаж в последующие годы в данном бизнес-плане не учитывается.

Расчет выручки

Расчет выручки формируется на основе данных и планов Заказчика. Рассмотрим изменения продаж помесячно в первые полтора года реализации проекта:

Таблица 5.8 План выручки до выхода на плановый уровень, тыс. руб.

Период	янв.14	фев.14	мар.14	апр.14	май.14	июн.14

Продолжение

Период	июл.14	авг.14	сен.14	окт.14	ноя.14	дек.14

Продолжение

Период	янв.15	фев.15	мар.15	апр.15	май.15	июн.15

Источник: XXXX

План выручки по годам реализации проекта выглядит следующим образом:

Таблица 5.9 План выручки по годам, кг.

Период	2014	2015	2016	2017

Источник: XXXX

В последующие годы реализации план выручки останется на уровне 2017года.

Прогноз прибылей и убытков

Отчет о прибылях и убытках по годам показан в таблице 5.10:

Таблица 5.10 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.

Статья доходов / расходов	2014	2015	2016	2017
Выручка от реализации
Переменные издержки
Валовый доход
Постоянные издержки
Налоги (кроме налога на прибыль)
EBIT
EBIT, % (к выручке) средняя
EBITDA
Выплата процентов по кредитам и займам
Прибыль (Убыток) до налогообложения
Налог на прибыль
Нераспределенная прибыль
Нераспределенная прибыль нарастающим итогом
Возврат кредиторской задолженности
Чистая прибыль
Рентабельность продаж

Источник: XXXX

Прогноз движения денежных средств

Прогноз движения денежных средств по годам показан в 5.11. Прогноз движения денежных средств по месяцам показан в приложении.

Таблица 5.11 Прогноз движения денежных средств, тыс. руб.

	2014	2015	2016	2017
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)
Капитальные вложения
Оборотные активы
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)
Выручка итого
Расходы итого
Переменные издержки
Постоянные издержки
Начисленные налоги и платежи
Выплаты процентов
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)
Собственные средства
Собственные средства на капитальные затраты
Собственные средства на покрытие дефицита кэш-фло
Заемные средства
Выплата тела долга
Чистый денежный поток (ЧДП)
ЧДП нарастающим итогом

Источник: XXXX

Анализ эффективности проекта

Показатели эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций: Чистый дисконтированный (приведенный) доход(денежный поток);Чистая приведенная стоимость, NPV; период (срок) окупаемости, PB; Дисконтированный период окупаемости, DPB; Внутренняя норма доходности (рентабельности), Норма возврата инвестиций, IRR(модифицированная норма возврата инвестиций, MIRR); Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI.

Основные финансовые показатели показаны в таблице 5.12:

Таблица 5.12 Показатели эффективности инвестиций

Показатели эффективности инвестиций
Период расчета, мес.
Чистый доход (NV), тыс. руб.
Чистый дисконтированный доход (NPV), тыс. руб.
Внутренняя норма доходности (IRR), % в год
Индекс доходности (PI), ед.
Период окупаемости (PB), мес.
Дисконтированный период окупаемости (DPB), мес.
Инвестиции в проект, тыс. руб.
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Чистая прибыль (накопительная), тыс. руб.
Ставка дисконтирования, %

Источник: XXXX

На рисунке 5.2показан график NPV проекта:

Рисунок 5.2 График NPV проекта

Источник: XXXX

Анализ рисков проекта

Качественный анализ рисков

Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в таблице 6.1:

Таблица 6.1 Основные риски проекта

Риск	Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска

\Источник: XXXX

Точка безубыточности

Точка безубыточности определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало безубыточно, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли.

Для расчета точки безубыточности надо разделить издержки на две составляющие:

Переменные затраты  — возрастают пропорционально увеличению производства (объему реализации товаров).

Постоянные затраты  — не зависят от количества произведенной продукции (реализованных товаров) и от того, растет или падает объем операций.

Для данной компании график точки безубыточности будет выглядеть следующим образом (рисунок6.1):

Рисунок 6.1График точки безубыточности

Источник: XXXX

Приложения

Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб.

янв.14

фев.14

мар.14

апр.14

май.14

июн.14

июл.14

авг.14

сен.14

окт.14

ноя.14

дек.14

ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)

Капитальные вложения

Оборотные активы

ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)

Выручка итого

Расходы итого

Переменные издержки

Постоянные издержки

Начисленные налоги и платежи

Выплаты процентов

ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК

Собственные средства

Собственные средства на кап.затраты

Собственные средства (кэш-фло)

Заемные средства

Выплата тела долга

Чистый денежный поток (ЧДП)

ЧДП нарастающим итогом

Баланс Наличности на начало периода

Баланс Наличности на конец периода

Чистый дисконтир. доход (NPV)

23