Бизнес-план Производство декинг

Организация производства древесно-полимерного декинга

на территории г. ... стр. 64 из 64

Бизнес-план

Организация производства древесно-полимерного декинга на территории г. …

Декабрь, 2012

Содержание

Содержание 2

Перечень таблиц проекта 4

Перечень рисунков по проекту 5

1. Резюме проекта 8

2. Сущность предлагаемого проекта 10

2.1. Общее описание проекта и продукции 10

2.2. Особенности организации проекта 10

2.3. Информация об участниках проекта 10

2.4. Месторасположение проекта 10

3. Маркетинговый план 11

3.1. Обзор рынка древесно-полимерного декинга в России 11

3.2. Данные по внутреннему производству древесно-полимерного декинга в России 22

3.3. Внешнеторговые поставки древесно-полимерного декинга в России, в том числе и ДВФО. 25

3.4. Конкурентный анализ на рынке древесно-полимерного декинга в России 37

3.5. Ценовой анализ 40

3.6. Потребление ДПД 44

3.7. Выводы 47

4. Производственный план 48

4.1. Описание зданий и оборудования 48

4.2. Описание технологического процесса 49

4.3. Сырье, материалы и комплектующие 50

5. Организационный план 51

5.1. Организационная структура предприятия 51

5.2. Источники и формы финансирования 52

6. Финансовый план 53

6.1. Исходные данные и допущения 53

6.2. Номенклатура и цены 54

6.3. Инвестиционные издержки 54

6.4. Потребность в первоначальных оборотных средствах 55

6.5. Налоговые отчисления 55

6.6. Операционные издержки (постоянные и переменные) 56

6.7. Расчет себестоимости 56

6.8. План продаж и выручка 57

6.9. Прогноз прибылей и убытков 57

6.10. Прогноз движения денежных средств 58

6.11. Анализ эффективности проекта 59

6.12. Анализ рисков проекта 60

7. Приложение 62

Перечень таблиц проекта

Таблица 1. Показатели эффективности проекта 8

Таблица 2. Показатели и динамика ВВП РФ 2003-2012 гг. 18

Таблица 3. Производители декинга в России. 23

Таблица 4. Структура импорта по компаниям-производителям. 28

Таблица 5. Структура импорта декинга в Россию по регионам в 1-3 кв. 2012 г. 31

Таблица 6. Структура импорта декинга в Россию по получателям в 1-3 кв. 2012 г. 33

Таблица 7. Структура импорта декинга по торговым маркам производителей, 1-3 кв. 2012 г. 35

Таблица 8. Производители продукции из ДПК в РФ, 2012 г. 38

Таблица 9. Цены производителей ДПД. 40

Таблица 10. анализ цен дистрибьюторов. 41

Таблица 11. Цены на ДПД на развитых рынках, руб./пг. м. 42

Таблица 12. Инфляция в базовых для ДПД отраслях экономики на период 2012-2015 гг. 43

Таблица 13. Прогноз цен на ДПД, руб./пг. м. 43

Таблица 14. Прогноз потребления ДПД в ДФО до 2015 г. 46

Таблица 17. Нормативы расходования сырья при производстве ДПД. 50

Таблица 18. Примерная стоимость сырья. 50

Таблица 19. Цена продукции проекта. 54

Таблица 20. Инвестиционные затраты проекта. 54

Таблица 21. Налоговые отчисления по проекту. 55

Таблица 22. Текущие затраты проекта. 56

Таблица 23. Переменные затраты. 56

Таблица 24. Расчет себестоимости. 56

Таблица 25. Выручка и продажи 57

Таблица 26. Прогноз прибылей и убытков. 57

Таблица 27. Прогноз движения денежных средств. 58

Таблица 28. Показатели эффективности 59

Таблица 29. качественный анализ рисков 60

Перечень рисунков по проекту

Рисунок 1. Сырье для производства ДПД. 11

Рисунок 3. Примеры ДПД. 12

Рисунок 4. Показатели объемов рынка за 2011-2012 гг, млн р. 15

Рисунок 5. Темпы роста ВВП в 2007-2011 гг. в Китае, Казахстане, России и Украине, %. 17

Рисунок 6. Показатели ВВП РФ 2003-2012 гг. 18

Рисунок 7. Цены на индивидуальное жилье в РФ. 19

Рисунок 8. Объем производства ДПД в 2011-2012 гг, млн р. 22

Рисунок 9. Географическое распределение производителей ДПД. 24

Рисунок 10. Анализ импорта 2011-2012 гг. 25

Рисунок 11. Структура импорта декинга по странам производителям за 2011 год. 26

Рисунок 12. Структура импорта декинга по странам производителям за 1-3 кв. 2012 год. 27

Рисунок 13. Распределение объемов импорта по производителям. 29

Рисунок 14. Рейтинг регионов РФ по объемам поставок декинга в 1-3 кв. 2012 г. 32

Рисунок 15. Рейтинг получателей РФ по объемам поставок декинга в 1-3 кв. 2012 г. 34

Рисунок 16. Рейтинг торговых марок по объемам импорта декинга в РФ в 1-3 кв. 2012 г. 36

Рисунок 17. Сферы применения террасной доски. 44

Рисунок 20. Основные этапы технологи производства. 49

Рисунок 21. Организационная структура персонала проекта. 51

Рисунок 22. Анализ безубыточности. 61

Рисунок 23. Анализ чувствительности 61

Методологические комментарии к исследованию

Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, услугах, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Период планирования – 5 лет.

Актуальность исследования – декабрь 2012 года.

Объект и предмет исследования и планирования

Объектом исследования является компания по производству древесно-полимерного декинга (ДПД) в г. Хабаровск.

Предметом исследования являются оценка экономического потенциала организации производства ДПД.

Цели и задачи исследования

Цель бизнес-планирования: изучение и анализ рынка ДПД, оценка эффективности инвестиций в организацию данного вида деятельности.

Задачи исследования:

оценка объема и емкости рынка;

описание структуры рынка;

конкурентный анализ игроков рынка;

анализ потребителей;

оценка тенденций и перспектив развития рынка;

оценка экономической эффективности проекта

Источники информации

База данных государственных органов статистики (информация по производственным показателям крупных компаний, по показателям финансово-экономической деятельности более чем 4,5 млн российских предприятий, отраслевые показатели);

Отраслевая статистика;

Данные государственных структур, в том числе Министерства экономического развития, Федеральной таможенной службы России (ФТС РФ), ОАО «РЖД»;

Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;

Рейтинги;

Информационные ресурсы участников рынка;

Отраслевые и специализированные информационные порталы;

Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);

Региональные и федеральные СМИ;

Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);

Опросы основных участников рынка.

Распространение Бизнес-плана

Материалы Бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации и не могут быть воспроизведены или переданы третьим сторонам.

Распространение либо тиражирование настоящего документа, либо его части без письменного согласия Исполнителя запрещается.

При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.

Объем анализа

Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников.

Ограничение ответственности

Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.

Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.

Резюме проекта

В рамках настоящего бизнес-плана рассматривается инвестиционный проект по организации производства ДПД в г. ***

Цель проекта

Целью проекта является выявление перспектив и оценка эффективности инвестиционных вливаний в проект. Обоснование целесообразности организации деятельности по прооизводству ДПД.

Задачи проекта

Способом достижения цели проекта является:

реализация инвестиционного проекта, описываемого в настоящем бизнес-плане;

реализации продукции на региональном рынке.

Инвестиции

Проект планируется финансировать за счет собственных средств. Для реализации проекта необходимо привлечь … руб. Эти средства предполагается направить на финансирование капитальных затрат проекта.

Показатели эффективности проекта

Показатели эффективности, полученные в результате проведенных расчетов, представлены ниже.

Таблица 1. Показатели эффективности проекта

Показатели
Инвестиции (I), млн. р
Простой период окупаемости, мес (PB)
Ставка дисконта (i)
Дисконтированный период окупаемости, мес (DPB)
Настоящая стоимость проекта (PV), тыс. р.
Индекс прибыльности PI
IRR
NPV
Рентабельность по ЧП
Рентабельность затрат

Источник: Расчеты Megaresearch

Экономическая оценка эффективности данного проекта показала следующие результаты:

срок окупаемости проекта ( PB ) на основании планируемых доходов составил ..., а с учетом ставки дисконтирования … ( PDB );

настоящая стоимость проекта ( PV ), рассчитанная на основе суммы дисконтированных доходов по проекту, составила ... руб., при этом чистая дисконтированная стоимость проекта ( NPV ), которая рассчитывается от чистой настоящей стоимости за вычетом инвестиций в капитальные затраты ( I – … р.), составила ... руб.

внутренняя норма доходности проекта составила …%, при этом рентабельность проекта по чистой прибыли составила …%.

Показатели эффективности имеют достаточно привлекательные результаты, что свидетельствует о высокой эффективности вложений в проект.

Сущность предлагаемого проекта

Общее описание проекта и продукции

В рамках настоящего бизнес-плана рассматривается проект по организации производства продукции из древесно-полимерного композита на территории г. ..., Хабаровский край.

Древесно-полимерный композит (ДПК) – состав, содержащий полимер (химического или натурального происхождения) и древесный наполнитель, модифицированный, как правило, химическими добавками. Другие используемые названия древесно-полимерных композитов: "жидкое дерево", дерево-пластиковый композит, древесно-пластиковый композит, древопласт, поливуд, древотермопласт, wpс, wood polymer composite, wood plastic composite, ЭДНП (экологически чистые древеснонаполненные пластмассы), ДНПП (древеснонаполненный полипропилен).

Особенность древесно-полимерных композитов заключается в том, что готовые изделия получаются, по сути, из отходов производства и потребления: опилок, стружек, древесной муки, сельскохозяйственных отходов и различных видов отходов потребления.

Наиболее популярный вид изделия, производимого из ДПК это древесно-полимерная доска (ДПД, декинг) или террасная доска. ДПД – это основная продукция рассматриваемого проекта.

Террасный декинг сегодня является лучшим решением для создания напольных покрытий всех видов — как под крышей, так и под открытым небом. Широкая популярность декинга ДПК в настоящее время обусловлена уникальными свойствами этого строительного материала. Гармонично сочетая в себе достоинства деревянного и пластикового декинга, он лишен их недостатков.

Более подробное описание продукции проекта представлено в пп. 3.1.1.

Особенности организации проекта

Проект планируется реализовать на базе действующей компании в г. *** Проект реализуется как новое направление бизнеса. Для целей проекта имеются достаточные площади со всеми необходимыми коммуникациями. Финансирование проекта планируется организовать за счет собственных средств.

Информация об участниках проекта

…

Месторасположение проекта

…

Маркетинговый план

Обзор рынка древесно-полимерного декинга в России

Описание и свойства продукта

Конечной продукцией проекта является террасная доска (декинг – ДПД). Для того чтобы получить полное представление о ней, важно описать сырье, из которого изготавливается декинг.

Сырье

Рисунок 1. Сырье для производства ДПД.

Источник: анализ Megaresearch

Основным сырьем для производства ДПД является древесно-полимерный композит (ДПК). Еще одно название данного материала – «жидкое дерево».

Сырьевой базой ДПК являются древесина, разнообразные растения, макулатура, отходы сельскохозяйственного производства (солома, рисовая шелуха), даже текстиля. Композит получают путем смешения древесной массы, связующего полимера и добавок, после чего посредством экструзии материал обретает уже определенную форму – доски, специальные профили, сложные элементы и т.д. Конкретных рецептур ДПК, отличающихся по составу и свойствам, могут быть десятки и сотни.

Изделия, произведенные из ДПК по технологии «жидкого дерева», обладают всеми положительными качествами, присущими полимерам и древесине. Они монтируются подобно деревянным изделиям, легко пилятся обычной пилой, в них можно заворачивать шурупы и забивать гвозди. Поверхность изделий можно не красить, так как при изготовлении они окрашиваются по всей массе. Изделиям из ДПК можно придать структуру дерева или какого-либо другого материала.

Основные свойства продукции, изготавливаемой из ДПК:

экологически безопасны;

не подвержены каким-либо воздействиям внешней среды (атмосферные осадки, насекомые и микроорганизмы);

не ломаются, не образуют сколов и трещин;

не подвержены гниению.

обладает крайне низким водопоглощением;

большинство кислот и щелочей не наносит вреда изделиям из древесно-полимерного композита;

устойчив к перепадам температур от -70 до +200 С и имеет не значительный коэффициент линейного расширения, не рассыхаются и не трескаются;

плесень, насекомые и растения не оказывают воздействия на ДПК;

устойчивы к УФ-излучению;

отличаются высокой механической прочностью;

термопластичные материалы дают возможность вторичной переработки;

является не горючим материалом;

с определенными добавками может применяться для производства медицинского оборудования.

Продукция проекта

Как упоминалось ранее, основной продукцией проекта является древесно-полимерная доска (декинг, террасная доска) – ДПД.

Рисунок 2. Примеры ДПД.

Источник: открытые источники Интернет

DECK, в переводе с английского - это палуба, веранда, настил. Обычно достаточно длинная и широкая, чаще огорожена перилами. Она примыкает к дому на уровне первого или второго этажа. Это, своего рода, расширение, или продолжение дома. Именно для создания террас и предназначены ДПД.

Террасная доска или (декинг) это покрытие, идеально подходящее для применения, как внутри помещения, так и снаружи. Террасной доске присущи те же свойства, что и любым другим изделиям, изготовленным из ДПК (см. пп. «Сырье»).

Сферы применения ДПД:

террасы;

садовые дорожки;

площадки для летних кафе и ресторанов;

настил вокруг бассейнов, прудов и прочих водоёмов;

эксплуатируемые кровли;

трапы;

балконы;

помосты;

причалы;

тротуары;

игровые и спортивные площадки.

Террасная доска из древесно-полимерного композита может применяться так же и в помещениях укрытых от прямого попадания атмосферных осадков (снега и дождя), но при этом помещения могут быть не отапливаемые - как то:

ванные и душевые комнаты;

предбанники;

застекленные веранды;

гаражи;

цокольные этажи;

технические помещения;

подвальные помещения;

помещения, в которых температура и влажность воздуха являются нестабильными.

Монолитная террасная доска может использоваться в качестве:

декоративной планки для отделки террасного настила;

заборной доски;

а так же для отделки вертикального элемента ступени.

Общая характеристика рынка

Продукция из древесно-полимерного композита …

Несмотря на …

Эксперты считают, что …

Предположительная емкость российского рынка на 2012 год составила …

Объем и динамика рынка

Как упоминалось ранее, рынок ДПД в частности и ДПК ...

...

Результаты таких расчетов представлены ниже.

Рисунок 3. Показатели объемов рынка за 2011-2012 гг, млн р.

Источник: анализ Megaresearch

Таким образом, предположительная емкость рынка за 2011 год составляет не менее … руб. с учетом импорта и за вычетом экспорта, а по прогнозам на конец 2012 года потенциальная емкость рынка ДПД может составлять … руб. с учетом импорта и за вычетом экспорта.

При учете рассчитанных данных важно понимать, что:

реальные показатели могут быть на порядок выше;

рынок декинга в России только зарождается;

… ;

...

Потенциальная емкость рынка

Для ДПД основным рынком сбыта на сегодняшний день является …

По данным компании РосРиэлт (см. пп. 3.1.5.) …

Для расчета потенциальной емкости рынка террасной доски были сделаны следующие допущения:

…

…

…

…

На основе приведенных допущений сделан предположительный расчет потенциала рынка:

…

…

…

Оценка текущих тенденций рынка и перспективы развития

Общее состояние экономики РФ

Учитывая сферы применения ДПД, основным для нее являются:

строительный рынок;

…

…

Соответственно, для рынка ДПД свойственны ...

...

...

Рисунок 4. Темпы роста ВВП в 2007-2011 гг. в Китае, Казахстане, России и Украине, %.

Источник: ABARUS Market Research по данным ФСГС РФ.

Рисунок 5. Показатели ВВП РФ 2003-2012 гг.

Источник: ABARUS Market Research по данным ФСГС РФ.

Таблица 2. Показатели и динамика ВВП РФ 2003-2012 гг.

Показатели	2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012
ВВП, трлн. руб.
Прирост, %

Источник: ABARUS Market Research по данным ФСГС РФ.

Наибольший вклад в прирост российского ВВП в 2011 году внесло …

Отрицательными факторами стали …

Тенденции строительного рынка и производство материалов

...

[информация представлена в полной версии отчета]

Рынок индивидуального жилья РФ на начало 2012 г.

Рисунок 6. Цены на индивидуальное жилье в РФ.

Источник: РосРиэлт

[информация представлена в полной версии отчета]

Общее состояние рынка ДПК в мире и РФ, особенности потребления

[информация представлена в полной версии отчета]

Оценка факторов, влияющих на рынок

Прежде чем проводить какую-либо оценку факторов, влияющих на рынок декинга в частности и ДПК в принципе, важно отметить что, как говорилось ранее, он (рынок ДПК) находится на стадии зарождения. В конечном итоге многое будет зависеть от количества сфер применения ДПК и степени его популяризации. Сегодня еще сложно сказать, когда рынок России придет к статусу цивилизованного. Характерно многим зарождающимся рынкам, в данном случае пока еще нет даже каких-либо инфраструктура-образующих организаций, ассоциаций и т.д. Сегодня их роль играют консультационно-инженерные центры. Среди прочих, в число их основных задач можно внести следующие:

…

…

…

В помощь организации бизнеса в данной сфере создан портал …

Учитывая объективно положительные качества, которыми облает ДПК и производная от него продукция, развитие рынка – это лишь вопрос времени. Среди основных факторов, влияющих на такой рост можно выделить следующие:

…

…

…

…

…

…

Среди опосредованных факторов роста важно выделить:

…

…

…

…

…

Данные по внутреннему производству древесно-полимерного декинга в России

Объем и динамика производства

Как и в случае с определением объемов рынка можно сделать предположения …

Аналогично расчетам, приведенным в пп. 3.1.3. показатели объемов производства условные, но тем не менее дают общее представление о ситуации на рынке.

Результаты расчетов приведены ниже.

Рисунок 7. Объем производства ДПД в 2011-2012 гг, млн р.

Источник: анализ Megaresearch

На основе произведенных расчетов можно сделать следующие выводы о показателях производства ДПД в 2011-2012 гг.:

…

…

…

Важно отметить, что реальные показатели могут быть существенно выше, так как:

…

…

Основные российские производители

Таблица 3. Производители декинга в России.

№	Юридическое наименование	Торговая марка	Местоположение
1	ООО "Алдек"
2	ООО"В+2"
3	ООО "Дисина"
4	…
5	…
6	…
7	…
8	…
9	…
10	…
11	…
12	…
13	…
14	…
15	…
16	…
17	…
18	…
19	…
20	…
21	…
22	…
23	…
24	…
25	…
26	…

Источник: портал …

По данным портала … на территории России сейчас функционируют … компаний-производителей ДПД. Их перечень представлен в таблице выше.

Географическая структура производства

Рисунок 8. Географическое распределение производителей ДПД.

Источник: портал …

На рисунке выше приведено географическое распределение основных производителей ДПД:

…

...

…

…

Внешнеторговые поставки древесно-полимерного декинга в России, в том числе и ДВФО.

Объем и динамика импорта в 2012 г.

Согласно данным, приведенным в информационных базах (таможенные базы ВЭД), общий объем импорта за период 1 по 3 кварталы 2012 года составил ... руб. или … тн. Готовой декинга (террасной доски).

Рисунок 9. Анализ импорта 2011-2012 гг.

***

Источник данных: базы ВЭД, анализ Megaresearch

По сравнению с данными за первые 3 кв. 2011 объем импорта декинга за период с 1 по 3 кв. 2012 г. …

Средняя стоимость 1 кг продукции по результатам анализа контрактов на импортные поставки за 2011 г. составил ...

Более подробно информация о структуре импорта и основных поставщиках представлена ниже.

Структура импорта

Информация о структуре импорта по:

основным странам-производителям;

компаниям-производителям;

регионам получения;

получателям;

товарным группам и т.д.;

представлена ниже в подразделах 3.3.2.1.-3.3.2.6.

Структура импорта по странам-производителям импортируемого декинга (в натуральном и стоимостном выражении).

Рисунок 10. Структура импорта декинга по странам производителям за 2011 год.

Источник данных: базы ВЭД, анализ Megaresearch

По данным на конец 2011 года основной объем импорта распределен между такими странами, как:

…

…

…

…

Оставшиеся …% разделили между собой … и … При анализе импорта за 1-3 кв. 2012 видно, что ситуация изменилась кардинальным образом.

Рисунок 11. Структура импорта декинга по странам производителям за 1-3 кв. 2012 год.

Источник данных: базы ВЭД, анализ Megaresearch

Из общего числа импортеров «выпали» такие страны, как …

Важно отметить, что ...

Структура импорта по компаниям-производителям (в натуральном и стоимостном выражении)

Таблица 4. Структура импорта по компаниям-производителям.

№	Компания-изготовитель	Страна происхождения	Вес нетто, кг.	Сумма, руб.
1	ANHUI SENTAI WPN NEW MATERIAL CO., LTD
2	CHINA NINGBO CIXI IMPORT AND EXPORT CORPORATION CO.,LTD
3	CHINA SUNNY HOME CO., LTD
4	…
5	…
6	…
7	…
8	…
9	…
10	…
11	…
12	…
13	…
14	…
15	…
16	…
17	…
18	…
	Общий итог

Источник данных: базы ВЭД, анализ Megaresearch

В таблице 3 Приведена структура импорта декинга в Россию за 1-3 кв. 2012 г. по компаниям производителям. Всего в ходе анализа выявлено 18 компаний производителей. Компании распределены по странам в следующем порядке:

Китай – ...

Бразилия – …

Перу – …

Гана – …

Италия – …

Для удобства представления данных, компании распределены по группам исходя из объемов поставок декинга:

Группа 1: от 0 кг. до 14 000 кг.

Группа 2: от 14 001 кг. до 80 000 кг.

Группа 3: от 80 001 кг. до 150 000 кг.

Результаты анализа представлены на рис. 3.4.

Рисунок 12. Распределение объемов импорта по производителям.

А) Группа 1.

Б) Группа 2.

В) Группа 3.

Источник данных: базы ВЭД, анализ Megaresearch

Наиболее крупным поставщиком декинга по результатам анализа за 1-3 кв. 2012 года оказалась китайская компания-производитель …, с общей долей …% от объема импорта. Кроме данного производителя в число наиболее крупных вошли:

…

…

…

Общая доля компаний, входящих в группу 1 составила – …% от общего объема импорта, доля группы 2 – …%, группа 3 – …%.

Структура импорта по регионам получения.

Таблица 5. Структура импорта декинга в Россию по регионам в 1-3 кв. 2012 г.

Регион	В руб.	В кг.
Москва
Санкт-Петербург
Калининградская область
Курганская область
Республика Якутия
Хабаровский край
Приморский край
Сахалинская область
Итого

Источник данных: базы ВЭД, анализ Megaresearch

В таблице 5 Приведена структура импорта декинга в Россию за 1-3 кв. 2012 г. по регионам поставки. Всего в ходе анализа определено 8 регионов РФ, в которые импортируется декинг. Ниже приведен график по рейтингу поставок в регионы РФ.

Рисунок 13. Рейтинг регионов РФ по объемам поставок декинга в 1-3 кв. 2012 г.

Источник данных: базы ВЭД, анализ Megaresearch

В лидирующую тройку регионов вошли:

Москва – …%;

Приморский край – …%;

Санкт-Петербург – …%;

На долю основных регионов приходится …% долей импортируемого декинга в Россию.

Структура импорта по получателям декинга.

Таблица 6. Структура импорта декинга в Россию по получателям в 1-3 кв. 2012 г.

Получатель	В руб.	В кг.
ООО "Автостиль"
ООО "Дельта"
…
…
…
…
…
…
…
…
…
…
…
…
…
…
…
…
…
…
…
…
Итого

Источник данных: базы ВЭД, анализ Megaresearch

В таблице 6 Приведена структура импорта декинга в Россию за 1-3 кв. 2012 г. по получателям. Всего в ходе анализа определено … получателя, для которых импортируется декинг. Ниже приведен график по рейтингу поставок в разрезе получателей декинга.

Рисунок 14. Рейтинг получателей РФ по объемам поставок декинга в 1-3 кв. 2012 г.

Источник данных: базы ВЭД, анализ Megaresearch

В лидирующую тройку получателей вошли:

…

…

…

На долю основных получателей приходится …% долей импортируемого декинга в Россию.

Структура импорта по товарным группам (в натуральном и стоимостном выражении)

Анализ импортных поставок производился по товарной категории декинг (террасная доска) без подразделения на подкатегории.

Структура импорта по торговым маркам

Таблица 7. Структура импорта декинга по торговым маркам производителей, 1-3 кв. 2012 г.

Торговая марка	Страна происхождения	Вес нетто, кг.	Сумма, руб.
Итого

Источник данных: базы ВЭД, анализ Megaresearch

В таблице 7 Приведена структура импорта декинга в Россию за 1-3 кв. 2012 г. по торговым маркам компаний-производителей. Всего в ходе анализа определено ...

Рисунок 15. Рейтинг торговых марок по объемам импорта декинга в РФ в 1-3 кв. 2012 г.

Источник данных: базы ВЭД, анализ Megaresearch

Наибольшая доля импорта приходится на компании, не имеющие или не указавшие наименование торговых марок. На их долю приходится …% импортных поставок.

2 и 3 места по долям занимают …

Конкурентный анализ на рынке древесно-полимерного декинга в России

Насыщенность рынка, уровень конкуренции в России в сфере производства ДПД

В соответствии с расчетами, приведенными в пп. 3.1.3. …

Как упоминалось ранее, …

Сейчас конкуренция …

Крупнейшие игроки на рынке древесно-полимерного декинга в России и ДВФО, их доли на рынке

В виду ограниченности информации о рынке не представляется возможным провести оценку размеров и масштабов деятельности участников рынка. При этом достоверно изучена информация о местонахождении, товарном ассортименте, средней стоимости продукции.

Из числа исследованных компаний ни одна не расположена на территории ДВФО.

Таблица 8. Производители продукции из ДПК в РФ, 2012 г.

№	Компания производитель	Регион	Адрес	www	К-во позиций в ассортименте	Наличие ДПД
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26

Источник: портал ...

Ценовой анализ

Анализ цен основных производителей ДПД

Для целей анализа цен производителей террасной доски, данные приведенные на официальных интернет-сайтах компаний были приведены к усредненным значениям.

Таблица 9. Цены производителей ДПД.

№	Торговая марка	стоимость 1 пг.м.	Стоимость 1 кв.м.	Размеры, д*ш, мм	вес доски, кг/пг.м.	расход на 1 кв.м., пг.м.	опт/розн
1
16
5
17
9
4
6
11
12
19
21
25
10
24
14
15
2
8
13
18
3
22
26
7
20
23

Источник: официальные сайты производителей, анализ Megaresearch

Результаты анализа представлены ниже:

средняя оптовая стоимость 1 пг.м. составляет … р.;

средняя оптовая стоимость 1 кв. м составляет … р.;

средняя розничная стоимость 1 пг.м. составляет … р.;

средняя розничная стоимость 1 кв.м. составляет … р.;

средний вес доски составляет …

Анализ цен дистрибьюторов

Таблица 10. анализ цен дистрибьюторов.

№	Торговая марка	стоимость 1 пг. м.	Стоимость 1 кв. м.	Размеры, д*ш, мм	вес доски, кг/пг. м.	расход на 1 кв. м., пг. м.	опт	розн
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Источник: официальные сайты производителей, анализ Megaresearch

Результаты анализа представлены ниже:

средняя стоимость по прайсу составила …

средняя оптовая стоимость 1 пг.м. …

средняя оптовая стоимость 1 кв. м …

средняя розничная стоимость 1 пг.м. …

средняя розничная стоимость 1 кв.м. …

Политика ценообразования основных игроков рынка

В результате проведенного анализа рынка можно сделать вывод о том, что …

Один из таких факторов – это стоимость декинга на развитых рынках и в странах-производителях.

Таблица 11. Цены на ДПД на развитых рынках, руб./пг. м.

Страны	Стоимость за 1 пг. м., руб.
Германия
США
Китай

Источник: …

Как уже отмечалось ранее, …

Таким образом можно привести несколько ключевых факторов, влияющих на конечную стоимость продукции у отечественных производителей:

…

…

…

Существующую политику ценообразования производителей и дистрибьюторов ДПД можно обозначить, как стратегия «снятия сливок».

Прогноз цен на ДПД до 2015 г.

Для расчета прогнозных цен на ДПД использованы данные об инфляции в базовых отраслях:

строительство;

промышленность.

Таблица 12. Инфляция в базовых для ДПД отраслях экономики на период 2012-2015 гг.

Отрасли	2012	2013	2014	2015
Строительство
Промышленность
Средние показатели

Источник: данные Министерства экономического развития РФ.

В соответствии с усредненными данными инфляции в базовых отраслях был произведен расчет прогнозных показателей стоимости на ДПД на период 2012-2015 гг.

Таблица 13. Прогноз цен на ДПД, руб./пг. м.

Показатели	2012	2013	2014	2015
Оптовая стоимость
Розничная стоимость

Источник: анализ Megaresearch .

Потребление ДПД

Объем и динамика потребления ДПД в России

В виду отсутствия информации по рынку изделий из ДПК детальное раскрытие данного вопроса не представляется возможным. В широком смысле вопрос отражен в пп. 3.1.3.-3.1.4.

Структура потребления ДПК по областям применения

Рисунок 16. Сферы применения террасной доски.

Источник: …

Сферы использования террасной доски из ДПК

...

Оценка потенциального рынка сбыта в ДФО

По данным экспертов …

На основании вышеизложенной информации …

Результаты представлены ниже.

Допущения:

…

…

…

…

Результаты расчетов:

…

…

…

…

…

Прогноз потребления ДПД в ДФО на период 2012-2015 гг.

Для расчета прогнозных показателей потребления ДПД были сделаны следующие допущения:

…

…

…

Результаты расчетов представлены ниже.

Таблица 14. Прогноз потребления ДПД в ДФО до 2015 г.

Показатели	Ед. изм.	2012	2013	2014	2015
Количество вводимого ИЖ	Дом
Прогноз оптовой стоимости	руб. кв. м.
Прогноз оптовой стоимости	руб. кв. м.
Потенциал потребления по оптовым ценам	млн руб.
Потенциал потребления по оптовым ценам	млн руб.

Источники: расчеты Megaresearch

Выводы

Прогноз развития рынка

… .

Развитие потребительских сегментов, анализ наиболее перспективных

Декинг – это довольно универсальный товар, который можно применить как на открытых площадках, так и внутри помещений. На фоне роста популярности декинга, его потребительских качествах и прогнозах снижения стоимости, он станет доступен для все больших слоев населения. Наиболее привлекательными в данном контексте являются такие сегменты как:

…

…

…

Также наметилась тенденция ...

Барьеры входа на рынок

...

Оценка перспективности открытия производства ДПД в ДФО

...

Рекомендации по определению оптимальной стоимости продукции (на основе анализа цен конкурентов)

...

Анализ основных каналов сбыта продукции на рынке, рекомендация по налаживанию сбыта

...

Производственный план

Описание зданий и оборудования

Производственная линия

Для выпуска ДПД планируется приобрести производственную линию китайского производства. В состав линии войдут 2 категории оборудования:

…

…

[информация представлена в полной версии отчета]

Описание технологического процесса

Рисунок 17. Основные этапы технологи производства.

Источник: анализ Megaresearch .

Весь производственный процесс можно подразделить на 5 основных этапов:

[информация представлена в полной версии отчета]

Сырье, материалы и комплектующие

Основным сырьем для производства декинга является древесная мука и полимерная крошка. Распределение сырья для производства 1 пг. м. выглядит следующим образом:

Таблица 15. Нормативы расходования сырья при производстве ДПД.

Средний вес 1 пг. м ДПД	2,2 кг
Древесная мука
Полипропилен
Добавки (пигменты, стабилизаторы)

Источник: анализ Megaresearch .

Таблица 16. Примерная стоимость сырья.

Показатели	Ед. изм.	Стоимость
Стоимость древесной муки (средние), руб./кг.
Стоимость полимера в гранулах, руб./кг.
Добавки

Источник: анализ Megaresearch .

С учетом указанной выше информации о ценах на сырье и нормативах затрат можно сделать вывод о том, что …

Организационный план

Организационная структура предприятия

Рисунок 18. Организационная структура персонала проекта.

Источник: анализ Megaresearch

...

Источники и формы финансирования

…

Финансовый план

Исходные данные и допущения

Допущения о ценах

Для целей проекта были проанализированы цены производителей на основе данных официальной статистики и предложений участников рынка. Для простоты расчётов цены были приведены к средним показателям.

Допущения об инвестиционных издержках

Для определения суммы первоначальных затрат был проанализирован весь производственный процесс, в соответствии с которым подобрано оборудование и рассчитаны затраты на строительство зданий и сооружений.

Допущения о потребности в первоначальных оборотных средствах

Для расчета первоначальных оборотных средств был произведен анализ перечня необходимых ресурсов для осуществления всей текущей деятельности в рамках проекта. В данные перечень вошли такие категории затрат как:

затраты на производственную деятельность;

затраты на продвижение продукции;

административные затраты;

фонд оплаты труда сотрудников предприятия;

обслуживание заемных средств и долговых обязательств;

прочие затраты.

Потребность в первоначальных оборотных средствах рассчитана на основе текущих затрат за весь период деятельности, когда показатели чистой прибыли имеют отрицательное значение.

Допущения о налоговых отчислениях

Для целей проекта было решено использовать общую систему налогообложения. Начисление налога на прибыль производится в размере 20% от прибыли до налогообложения. Также предприятие уплачивает социальные отчисления по заработной плате сотрудников в размере 30,2 % от суммы заработной платы. Выплаты по НДС в рамках проекта не учитываются, т.к. их планируется возмещать.

Допущения о себестоимости

Себестоимость рассчитана на основе норматива затрат сырья и материалов на производство продукции. Для простоты расчетов использованы средние показатели.

Допущение о планах продаж

Планы производства основаны на планах реализации. Для расчета планов продаж использованы допущения о постепенной нагрузке производственной линии с максимальным значением в 95%.

Допущения о выручке, прогнозах прибылей и убытков (ППиУ) и движения денежных средств (ДДС)

Для построения планов выручки, ППиУ и ДДС были использованы все вышеперечисленные показатели.

Номенклатура и цены

Таблица 17. Цена продукции проекта.

Стоимость реализации	руб./кг
Стоимость 1 пг.м.	руб./пг.м.
вес 1 пг.м.	кг.

Источник: анализ Megaresearch .

Для целей проекта в качестве единицы измерения продукции были приняты кг. Единица готовой продукции на практике измеряется в пг.м. По результатам проведенного анализа было решено принять стоимость 1 пг.м. декинга на уровне … р. Учитывая средний вес 1 пг.м. ДПД равный 2,2 кг можно сделать вывод о том, что …

Инвестиционные издержки

Таблица 18. Инвестиционные затраты проекта.

Оборудование
Производственные линии	руб.
Доставка и монтаж	%
Итого	руб.
Транспорт
Автопогрузчик
количество	шт.
стоимость за ед.	руб.
Сумма	руб.
Грузовой автомобиль
количество	шт.
стоимость за ед.	руб.
Сумма	руб.
Итого	руб.
Непредвиденные расходы	%
Итого по инвестициям

Источник: анализ Megaresearch .

Общая сумма инвестиционных затрат проекта составит … руб.

Потребность в первоначальных оборотных средствах

…

Налоговые отчисления

Таблица 19. Налоговые отчисления по проекту.

Налог на прибыль, млн. р.
Социальные отчисления, млн. р.

Источник: анализ Megaresearch .

В расчетах учтены выплаты по налогу на прибыль и социальным отчислениям. Результаты представлены выше.

Операционные издержки (постоянные и переменные)

Таблица 20. Текущие затраты проекта.

Текущие затраты	Ед. изм.	2013	2014	2015	2016	2017
Административные затраты	тыс. р.
Производственные затраты	тыс. р.
Маркетинговые затраты	тыс. р.
Прочие затраты	тыс. р.
Итого текущие затраты	тыс. р.

Источник: анализ Megaresearch .

Таблица 21. Переменные затраты.

Переменные затраты	Ед. изм.	2013	2014	2015	2016	2017
Себестоимость	тыс. р.

Источник: анализ Megaresearch .

Перечень постоянных и переменных издержек в рамках проекта представлен в таблицах 22 и 23.

Расчет себестоимости

Таблица 22. Расчет себестоимости.

Древесно-полимерная доска
Структура себестоимости	Ед. изм.	Норма затр.	Стоимость, руб./кг.	Сумма
Древесная мука	кг.
Полипропилен	кг.
Добавки (пигменты, стабилизаторы)	кг.
Итого

Источник: анализ Megaresearch .

Логика расчета себестоимости представлена в таблице 24.

План продаж и выручка

Таблица 23. Выручка и продажи

Показатели	Ед. изм.	2013	2014	2015	2016	2017
Продажи	тыс. кг
Выручка	млн 'руб.

Источник: анализ Megaresearch .

Прогноз продаж и выручки по проекту представлены в таблице 25.

Прогноз прибылей и убытков

Таблица 24. Прогноз прибылей и убытков.

Показатели	Ед.изм.	2013	2014	2015	2016	2017
Выручка от реализации	тыс. р.
Себестоимость	тыс. р.
Валовая прибыль	тыс. р.
Текущие затраты
Административные затраты	тыс. р.
Производственные затраты	тыс. р.
Маркетинговые затраты	тыс. р.
Прочие затраты	тыс. р.
Итого текущие затраты	тыс. р.
Прибыль до налогообложения	тыс. р.
Налог на прибыль	тыс. р.
Чистая прибыль	тыс. р.

Источник: анализ Megaresearch .

Данные о планируемых прибылях (убытках) представлены в таблице 26.

Прогноз движения денежных средств

Таблица 25. Прогноз движения денежных средств.

Показатели	Ед.изм.	2013	2014	215	2016	2017
Текущая деятельность
Выручка от реализации	тыс. р.
Себестоимость	тыс. р.
Текущие затраты	тыс. р.
Налоги	тыс. р.
ДДС по текущей деятельности	тыс. р.
Инвестиционная деятельность
Здания и сооружения	тыс. р.
Оборудование	тыс. р.
Транспорт	тыс. р.
Прочее оборудование	тыс. р.
Прочие вложение в основной капитал	тыс. р.
ДДС по инвестиционной деятельности	тыс. р.
Финансовая деятельность
Привлеченные кредиты и займы	тыс. р.
Выплата процентов по кредитам	тыс. р.
Выплаты по основному долгу	тыс. р.
Остаток долга	тыс. р.
ДДС по финансовой деятельности	тыс. р.
ЧДДС по проекту	тыс. р.
ДС на начало периода	тыс. р.
ДС на конец периода	тыс. р.

Источник: анализ Megaresearch .

Показатели по прогнозу движения денежных средств представлены в таблице 27.

Анализ эффективности проекта

Показатели эффективности, полученные в результате проведенных расчетов, представлены ниже.

Таблица 26. Показатели эффективности

Показатели
Инвестиции (I), млн. р
Простой период окупаемости, мес (PB)
Ставка дисконта (i)
Дисконтированный период окупаемости, мес (DPB)
Настоящая стоимость проекта (PV), тыс. р.
Индекс прибыльности PI
IRR
NPV
Рентабельность по ЧП
Рентабельность затрат

Источник: Расчеты Megaresearch

Экономическая оценка эффективности данного проекта показала следующие результаты:

…

…

…

Показатели эффективности имеют достаточно привлекательные результаты, что свидетельствует о высокой эффективности вложений в проект.

Анализ рисков проекта

Качественный анализ

Таблица 27. качественный анализ рисков

Риск	Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска
Сезонность	Средняя. Рынок строительных материалов сильно привязан к строительной отрасли, колебания в которой сказываются на ситуации в каждой зависимой подотрасли	Активизация работы отдела продаж в периоды роста рынка, для накопления достаточных ресурсов. Формирование различных фондов. Грамотное управление складскими запасами
Конкуренты	…
Потребители	…
Дефицит комплектующих и сырья	…
Экономический	…
Политический	…
Социальный	…
Технические и технологические	…

Источник: анализ Megaresearch

Анализ безубыточности

Рисунок 19. Анализ безубыточности.

Источник: анализ Megaresearch

…

Анализ чувствительности

Рисунок 20. Анализ чувствительности

Источник: анализ Megaresearch

Анализ чувствительности показал, что …

Приложение

Методика оценки эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций:

Чистый дисконтированный (приведенный) доход (денежный поток), чистая приведенная стоимость, NPV

Период (срок) окупаемости, PB

Дисконтированный период окупаемости, DPB

Внутренняя норма доходности (рентабельности), норма возврата инвестиций, IRR

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

Модифицированная внутренняя норма рентабельности, MIRR

Метод чистой приведенной стоимости (NPV - метод)

Чистый дисконтированный доход (чистая приведённая стоимость) (англ. Netpresentvalue, общепринятое сокращение — NPV (ЧДД)) – сумма дисконтированных одновременных разностей между выгодами и затратами по проекту. Сумма денежных потоков (поступлений и платежей), связанных с операционной и инвестиционной деятельностью, приведенных (дисконтированных) на момент начала осуществления инвестиций.

Чистый дисконтированный доход NPV рассчитывается по формуле 1.

(1.)

Где i — ставка дисконтирования;

CFt – чистый денежный поток периода t;

T – длительность проекта в периодах.

Расчёт NPV — стандартный метод оценки эффективности инвестиционного проекта и показывает оценку эффекта от инвестиции, приведённую к настоящему моменту времени с учётом разной временной стоимости денег. Если NPV больше 0, то инвестиция прибыльна, а если NPV меньше 0, то инвестиция убыточна.

С помощью NPV можно также оценивать сравнительную эффективность альтернативных вложений (при одинаковых начальных вложениях более выгоден проект с наибольшим NPV).

Положительные качества NPV:

чёткие критерии принятия решений

показатель учитывает стоимость денег во времени (используется коэффициент дисконтирования в формулах).

Отрицательные качества NPV:

показатель не учитывает риски.

не учитываются вероятность исхода события, так как все денежные потоки и коэффициент дисконтирования являются прогнозными значениями.

Метод периода окупаемости (PB)

Срок окупаемости (Paybackperiod, PB) – ожидаемый период возмещения первоначальных вложений из чистых денежных поступлений. Время, за которое поступления от оперативной деятельности предприятия превысят затраты на инвестиции.

Период окупаемости PB рассчитывается по формуле 2.

(2)

Где Investments – начальные инвестиции;

ACF – Annual Cash Flow (среднегодовая сумма чистого денежного потока).

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

Индекс прибыльности (profitabilityindex, PI) – дисконтированная стоимость денежных поступлений от проекта (NPV) на единицу вложений. Показывает относительную прибыльность проекта.

Индекс прибыльности PI рассчитывается по формуле4.

(4)

Значения PI:

Для эффективного проекта PI должен быть больше 1

Индексы доходности дисконтированных затрат и инвестиций превышают 1, если для этого потока NPV положителен.

Внутренняя норма рентабельности (IRR)

Внутренняя норма доходности, ВНД (InternalRateofReturn, IRR), % – значение ставки дисконтирования, при котором NPV = 0. В этой точке дисконтированный поток затрат равен дисконтированному потоку выгод (денежные оттоки равны денежным притокам, с учетом дисконта), т.е. она имеет экономический смысл дисконтированной «точки безубыточности».

Внутренняя норма доходности IRR рассчитывается по формуле 5.