Бизнес-план Листовое стекло

БИЗНЕС ПЛАН

Строительство завода по производству листового стекла

Оглавление

1 РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 4

2 ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА И КОМПАНИИ 7

2.1 Общее описание проекта по производству листового стекла 7

2.2 Особенности организации проекта 7

2.3 Основные цели бизнеса 8

2.4 Выпускаемая продукция и услуги 8

3 ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ 10

3.1 Фактическое описание листового стекла 10

3.2 Назначение и область применения 11

3.3 Основные характеристики 12

3.4 Конкурентоспособность 13

4 ПРОДАЖИ И МАРКЕТИНГ 14

4.1 Описание рынка листового стекла России 14

4.2 Определение спроса и возможностей рынка 15

4.3 Перспективы развития рынка 16

4.4 Анализ и описание конкурентов 16

4.5 Стратегия продвижения на рынок продукции 17

4.6 Государственная поддержка отрасли 17

5 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 18

5.1 Описание общего подхода к организации производства 18

5.2 Географическое положение предприятия, транспортные пути, наличие коммуникаций 18

5.3 Описание технологии производства 18

5.4 Оборудование для производства 21

5.5 Сырье, материалы и комплектующие 23

5.6 Объем производства 26

6 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 27

6.1 Календарный график 27

6.2 Требования к квалификации сотрудников 28

6.3 Затраты на оплату труда 29

7 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 30

7.1 Исходные данные и допущения 30

7.2 Налоговое окружение 30

7.3 Номенклатура и цены 31

7.4 Инвестиционные издержки 32

7.5 Операционные издержки 33

7.6 Расчет себестоимости 33

7.7 Расчет выручки 34

7.1 Прогноз прибылей и убытков 35

7.2 Прогноз движения денежных средств 36

7.1 Основные показатели эффективности 37

8 АНАЛИЗ РИСКОВ 39

8.1 Описание возможных рисков и стратегия их минимизации 39

9 ПРИЛОЖЕНИЯ 40

9.1 Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб. 40

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

Целью предлагаемого проекта является создание завода ООО «***» по производству листового термополированного (флоат) стекла и реализация данной продукции в Приморском крае и других областях Дальневосточного Федерального округа.

Способом достижения целей проекта является производство листового стекла на мощностях новейшего высокотехнологичного оборудования немецкой компании ***, используя собственное сырье (кварцевый песок), добываемое на *** месторождении кварцитов. А так же дальнейшая реализация продукции флоат стекла в Дальневосточном Федеральном округе.

Предполагается взять в аренду на 49 лет земельный участок с первостепенным правом на последующее его приобретение, построить на данной территории новый завод производственной мощностью 600 тонн стекла в сутки. Для этого планируется приобрести оборудование, описанное в п. 5.5, построить необходимые здания и сооружения. Доставка сырья будет осуществляться из Синегорского месторождения, на котором будут вестись карьерные работы силами привлеченной для этих целей специализированной компании.

Проект предполагает получение прибыли от реализации изделий переработки флоат стекла различных характеристик (размеры, толщина, способы обработки) для нужд строительства (остекление фасадов, стеклопакеты, стеклянный пол и др.), сектора торговли (витрины, стойки и др.) и других сфер, которые используют флоат стекло и его производные.

График реализации проекта

Табл. 1.1 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ
Обоснование эффективности проекта
Подбор подходящего участка, подготовка коммерческих предложений и предварительных договоров.
Получение ответа от о возможности участия в аукционе
Сбор аналитической информации, проведение переговоров, изучение рынка флоат-стекла
Получения права разработки Синегорского месторождения кварцитов на основании аукциона
Разработка подробного бизнес-плана
Получение финансирования проекта
Разработка проектной документации компанией Grenzebach Maschinenbau GmbH
Формирование поставки оборудования «ZMKCтекло»
Подготовка площадки строительства, подведение коммуникаций, строительно-монтажные работы.
Запуск проекта. Начало реализации флоат-стекла

Начало и продолжительность работ отображены в графическом виде на Рис. 1.1:

Рис. 1.1 График реализации проекта

Инвестиции

Объем инвестиций в реализацию проекта составляет … руб. Период окупаемости рассматриваемого проекта составляет …, срок окупаемости с учетом дисконтирования составит …

Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице 1.2:

Табл. 1.2 Основные финансовые показатели

Финансовые показатели
Чистый денежный поток NPV, рублей
Внутренняя норма доходности IRR (мес.), %
Индекс доходности PI, ед.
Период окупаемости PB, мес.
Дисконтированный период окупаемости DPB, мес.
Инвестиции в проект, рублей
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Ставка дисконтирования, %	14,00%

Рис. 1.2 График NPV проекта

На графике NPV (Рис. 1.2) мы видим возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам его реализации.

Чистая прибыль проекта на 2023 год составит …

По данным исследования видно, что проект являет выгодным.

ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА И КОМПАНИИ

Общее описание проекта по производству листового стекла

В рамках реализации данного проекта планируется создание высокотехнологичного промышленного предприятия по производству флоат-стекла. Организаторами проекта предполагается получить право пользования недрами *** месторождения кварцитов по результатам аукциона.

Карьерные работы по добыче кварцевого песка планируется проводить силами привлеченной компании, которая уже располагает необходимым персоналом и техникой. За счет собственного песка, себестоимость материала для производства стекла будет складываться преимущественно из стоимости трудозатрат привлеченной компании и стоимости транспортировке сырья к заводу.

Проектирование и поставка оборудования для завода будет осуществляется силами немецкой компании *** – лидера по производству оборудования для стекольной промышленности.

По плану завода будет производиться флоат-стекло различной толщины (от 1мм до 400 мм). Реализация продукта будет осуществляться непосредственно в Приморском крае, во всем Дальневосточном Федеральном округе и импортироваться в Китай и Японию. Инициаторы проекта рассчитывают занять пока еще свободную нишу на рынке стекольной продукции в данном регионе, создать около 300 рабочих мест и получать высокую прибыль ежегодно.

Особенности организации проекта

Компания планирует сотрудничать с немецкой компанией *** в части разработки проекта строительного завода. По предварительным расчетным данным проект будет располагаться на площади около 18 га. Площадь производственного здания составит не менее 2,4 га.

Производство не будет содержать вредных выбросов, о чем свидетельствует линия, поставленная в Саратове. Продукция не содержит токсичных материалов, так как состоит из природных экологичных ингредиентов.

В производстве используются взрывоопасные смеси, но они находятся на безопасном расстоянии от основного производства и выполнены по современным нормам требования по технике безопасности

Основные цели бизнеса

ООО «***» ставит перед собой следующие цели:

Создание современного высокотехнологичного завода по производству флоат-стекла производственной мощностью 600 тонн в сутки.

Получение права пользования недрами *** месторождения кварцитов и карьерная разработка его силами привлеченной компании. В конечном счете, получение качественного и недорого сырья для производства стекла по евро-стандартам.

Реализация флоат-стекла в Приморском крае (автотранспортом), во всем Дальневосточном Федеральном округе (железнодорожным транспортом) и импорт продукции в Китай и Японию.

Создание более 350 рабочих мест в регионе, что имеет значительную социальную значимость. Кроме того, предприятие будет являться крупным налогоплательщиком в бюджет Приморского края.

Наконец, основная цель компании – постоянное получение высокой прибыли по проекту. Дальнейшее развитие производства и улучшение его финансово-экономических показателей.

Выпускаемая продукция и услуги

ООО «***» будет выпускать флоат-стекло следующих размеров:

Толщина стекла:

Мин. 1 мм

Макс. 400 мм

Брутто-ширина стекла:

мин. 610 мм

макс. 6500 мм

Нетто-ширина стекла:

мин. 600 мм

макс. 6200 мм

Рабочая высота:

6000 30 мм

ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ

Фактическое описание листового стекла

Флоат-стекло – это листовое стекло, которое изготавливается при использовании метода термического формования на расплаве металла. Этот метод является самым современным в производстве листового стекла, а также самым массовым. Этот вид стекла (термополированное) характеризуется малыми оптическими искажениями, отличным качеством поверхности и одинаковой толщиной.

Флоат-стекло марок М1-М2 имеют высокую светопропусающую способность, глянцевую поверхность и отличнейшие оптические свойства. У этого полированного стекла не бывает искажений изображения.

Суть метода производства флоат-стекла состоит в том, что из стекловаренной печи, расплавленная стекломасса поступает во флоат-ванну, заполненную расплавом олова и имеющую защитную азото-водородную атмосферу.

Расплав стекломассы свободно растекается по поверхности расплавленного олова и за счет сил тяжести и поверхностного натяжения приобретает форму с чрезвычайно плоскими и параллельными поверхностями. Для получения стекла необходимой толщины производится либо растягивание ленты стекла (для малых толщин), либо ограничение растекания стекломассы (для больших толщин). Как правило, листовое термополированное стекло имеет толщину от 3 до 19 мм. Технически имеется возможность производить стекло толщиной от менее 1 до 25 мм, однако в строительстве рекомендуется применять стекло толщиной не менее 3 мм. Cтекломасса растекается и в виде непрерывной ленты плывет по поверхности расплавленного металла, затем снимается с него и направляется в печь отжига.

Процесс отжига включает следующие стадии:

- нагрев (или охлаждение) изделия до температуры отжига - проводится с максимальной скоростью, не вызывающей разрушения стекла;

- выдержка при температуре отжига до практически полного удаления временных напряжений - температуру выдержки выбирают таким образом, чтобы предотвратить деформацию изделий, но при этом обеспечить достаточно высокую скорость релаксации напряжений;

- медленное охлаждение до нижней температуры отжига со скоростью, не допускающей возникновения новых напряжений;

- быстрое охлаждение со скоростью, ограничиваемой только термостойкостью изделия.

Назначение и область применения

 Стекло – уникальный светопрозрачный строительный и конструкционный материал, границы и возможности использования которого постоянно расширяются в соответствии с новыми требованиями рынка стекла по цветовой гамме, светотеплозащитным и прочностным характеристикам, габаритам остекления.

Основным местом применения флоат-стекла является строительство.  Флоат   стекло  может выступать как готовый продукт для остекления самых разнообразных конструкций. Являясь исходным материалом, флоат-стекло применяется в строительной отрасли, в мебельной отрасли и в автомобилестроении. Также является исходным материалом для своих производных, таких как: энергосберегающее стекло, зеркальное полотно и т.д. Проходя различные виды обработки, флоат-стекло принимает вид готовой продукции, которая постоянно пребывает в нашей повседневной жизни. Это и стеклопакеты, и мебель, и декоративное стекло, и цельностеклянные конструкции.

Проблема выбора – бесцветное, особо прозрачное или цветное, решается определением цели его применения. Бесцветное  флоат   стекло  чаще всего используется для остекления конструкций, к которым не предъявляется высоких требований к пропускной способности. Особо прозрачное  флоат   стекло, решает задачу, когда нам нужен высокий процент светопропускания, при этом не должно быть никаких цветовых оттенков.

Окрашенное в массе  флоат   стекло  применяетмя как для оформления дизайнов интерьера, так и в качестве облицовки фасадов зданий. Их малая пропускная способность света позволяет не только избавиться от не нужных солнечных лучей, но и от необходимости лишних затрат на кондиционирование.

Основные характеристики

Флоат-стекло марок М1-М2 имеют высокую светопропусающую способность, глянцевую поверхность и отличнейшие оптические свойства. У этого полированного стекла не бывает искажений изображения. В Табл. 3.1 и 3.2 приведены основные технические и физико-механические свойства флоат-стекла.

Табл. 3.1 Основные технические характеристики флоат-стекла

Толщина листа стекла, мм	мин. 1 макс. 400
Возможные размеры, мм	Брутто-ширина стекла: мин. 610 макс. 6500 Нетто-ширина стекла: мин. 600 макс. 6200 Рабочая высота: 6000 30 мм
Удельная масса, кг/м²	2491,4
Масса 1 м² листа стекла толщиной 1 мм, кг	2,5

Табл. 3.2 Основные физико-механические характеристики флоат-стекла

Прочность на сжатие, МПа	700-900
Прочность на растяжение, МПа	30
Прочность на изгиб, МПа	15
Теплопроводность, Вт/(м·К)	1,0
Модуль упругости (модуль          Юнга), Па	7х1010
Коэффициент Пуассона	0,2
Температурный коэффициент линейного расширения (в интервале температур 20..300 ºС), К-1	9х10-6
Теплопоглощающая способность, Дж/(кг·К)	720
Температура размягчения, ºС	600
Твёрдость по шкале Муна, ед.	6
Коэффициент теплопроводности, Вт/(м²·К)	5,8
Коэффициент преломления света	1,5
Коэффициент направленного отражения света	0,08

Конкурентоспособность

Конкурентоспособность флоат стекла производства ООО «***» перед другими производителями обеспечена несколькими факторами:

…

ПРОДАЖИ И МАРКЕТИНГ

Описание рынка листового стекла России

Оценка объемов выпуска листового стекла может вестись двумя способами – в квадратных метрах или в тоннах, что существенно осложняет любое обобщение. Более того, ситуация усугубляется тем обстоятельством, что наиболее распространенный метод учета выпущенной продукции - в квадратных метрах - зачастую не принимает в расчет толщину листов, в то время как в мире налажен выпуск листового стекла от 1,5 до 30 мм.

Следовательно, две партии одной и той же площади, но разной толщины будут иметь различный вес. Принимая во внимание среднюю плотность листового стекла, равную 2470-2500 кг/м3, несложно вычислить, что 1 м2 стеклянного листа толщиной 1 мм весит примерно 2,5 кг, толщиной 2 мм – 5 кг, толщиной 3 мм – 7,5 кг и т.д. Наибольшее распространение в мире получила выработка листового стекла толщиной от 2,5 до 4 мм, в связи с чем для перевода из квадратных метров в килограммы используется среднее соотношение: 1 м2 ~ 8 кг. Аналогичные величины используются и специалистами компании Pilkington, в отчетах которых 1 т листового стекла принимается равной 125 м2.

За период с 2006 по 2010 гг., производство листового термополированного стекла в России …

По данным Росстата, по итогам 2011 г. в России было произведено …

По итогам 2011 г. в России было произведено …

По данным журнала «Окна Двери Фасады» объем рынка листового стекла в докризисный период развивался …

Динамика производства листового термополированного стекла в России в 2006– 2011 гг. приведена на Рис. 4.1:

***

Рис. 4.1 Динамика производства листового термополированного стекла в России за период 2006-2011 гг., млн м2, %

Источник Росстат

По состоянию на начало 2012 г. производство листового стекла в России осуществляли 11 стекольных заводов, 8 из которых используют флоат-технологию, 3 – технологию вертикального вытягивания стекла (ВВС). Суммарная мощность российских производителей листового термополированного стекла составляет ... т в год.

Крупнейшим производителем листового термополированного стекла в России по итогам 2011 г. стало ООО "***". После ввода в эксплуатацию новой технологической линии предприятие существенно увеличило свои производственные мощности. По итогам прошедшего года объем производства листового термополированного стекла увеличился на 34,3% по сравнению с 2010 г. и достиг ** м2 – 22,2% от общего объема выпуска этой продукции в России.

Второе место по объемам производства в 2011 г. заняло …

Для флоат-стекла в общем объеме производства листового стекла по итогам 2011 г. составила 98,8%. За период с 2001 г. доля термополированного стекла в структуре производства листового стекла в России …

По итогам первого полугодия 2011 г. объемы импорта листового стекла …

Среди производителей листового стекла безусловным лидером в структуре поставок являются Китайские компании. Крупнейшим поставщиком стекла в Россию является … Также отмечен значительный рост объемов импорта листового термополированного стекла из …

Определение спроса и возможностей рынка

В докризисные годы потребление листового термополированного стекла в России стабильно возрастало и по итогам 2008 г. достигло 190 млн м2 в год. Во многом столь стремительному росту потребления способствовало … По итогам 2009 г. потребление этой продукции … По итогам года потребление этой продукции ... Баланс производства-потребления листового термополированного стекла в России за период 2006-2011 гг. приведен в Табл. 4.1:

***

Табл. 4.1 Баланс потребления листового стекла в России в 2006-2011 гг., млн м2

Как видно из приведенных в таблице данных, …

Падение спроса на внутреннем рынке в 2009 г., обусловленное финансово-экономическим кризисом, привело к …

Среди российских регионов безусловным лидером по объемам потребления листового термополированного стекла в последние годы стабильно остается …

Перспективы развития рынка

В последние годы в России наблюдался …

***

Рис. 4.2 Прогноз производства листового термополированного стекла в России в 2012-2015 гг., млн м 2

…

Динамично растущие объемы производства, …

Согласно принятой в 2011 г. стратегии развития …

В ближайшие годы будет наблюдаться …

Анализ и описание конкурентов

Основными рынками сбыта листового термополированного стекла для всех отечественных производителей является территория Российской Федерации и стран СНГ. При этом развитие внутреннего производства этой продукции …

Рассмотрение отдельных факторов конкуренции в отрасли по итогам 2008- 2012 г. позволяет говорить об …

Оценив степень концентрации рынка с помощью индекса Херфиндаля-Хиршмана (HHI), можно сделать вывод, что в 2008-2009 гг. …

По итогам 2011 г. степень концентрации рынка …

***

Рис. 4.3 Рыночные доли основных игроков на российском рынке листового термополированного стекла в 2011 г., %

Влияние продуктов-заменителей, …

Конкурентное давление со стороны поставщиков сырья в 2009-2010 гг. …

Стратегия продвижения на рынок продукции

Продвижение на рынок будет, в большей степени, …

В планах компании …

Ожидается, что …

Государственная поддержка отрасли

Правительство приморского края способствует развитию различных экономических сфер в регионе, обеспечивая им поддержку и субсидирование. Так, согласно стратегии социально-экономического развития Приморского края до 2025 года планируемый объем инвестиций на развитие перерабатывающих производств составляет:

Общий объем инвестиций - … млн рублей

федеральный бюджет - … млн рублей

краевой бюджет - … млн рублей

внебюджетные средства и другие источники - … млн рублей

В рамках стратегии развитие перерабатывающих секторов, планируется проведение следующих мероприятий:

…

Целью формирования перерабатывающих производств является

...

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

Описание общего подхода к организации производства

...

Географическое положение предприятия, транспортные пути, наличие коммуникаций

…

Описание технологии производства

Для эксплуатации флоат-установки требуется большое число сред:

Электроэнергия

Сжатый воздух

Природный газ

Вода / вода охлаждения

Водород

Азот

Диоксид серы

Электроэнергия

Снабжение электроэнергией должно последовать с высокой степенью надежности.

Для этого необходимо выполнить подачу электроэнергии на завод через две независимые друг от друга системы.

Для избежание повреждений на производственных установках, кроме этого, необходимо установить установку аварийного снабжения (дизельные агрегаты), для того чтобы мочь далее эксплуатировать важные части установки.

Особые части установки будут снабжаться установками USV (бесперебойное снабжение электроэнергией), чтобы перемкнуть время до эксплуатации аварийной подачи электроэнергии (например, оборудование КИПиА, привод лера отжига, аварийный отламыватель).

Сжатый воздух

Большому числу компонентов установки необходим сжатый воздух, к которому в большинстве случаев предъявляются высокие требования. Важными потребителями сжатого воздуха являются пневматически работающая регулировочная арматура, требуемые продувки и охлаждения измерительные и регулирующие инструменты, а также элементы установки резки, работающие при помощи сжатого воздуха.

Природный газ

Природный газ преимущественно применяется в виде топлива для отопления стекловарочного агрегата. Снабжение природным газом должно последовать также с высокой степенью надежности.

Альтернативно здесь также может применяться дрйгой вид топлива, например, дизель, сжиженный газ (пропан/бутан) или мазут. Прежде всего при имеющихся проблемах со снабжением природным газом будет планироваться и применяться один из видов этих сред в качестве топлива для аварийного снабжения при прекращении подачи природного газа.

Вода/ Вода охлаждения

Вода будет преимущественно применяться в качестве воды охлаждения. Основные потребители при этом расположены в горячих частях производства (стекловаренная установка, ванна расплава) применяемые конструкции, машины и измерительные приборы.

Снабжение водой охлаждения также должно последовать бесперебойно. Это обеспечивается либо благодаря эксплуатации напорного резервуара, который может обеспечивать необходимым объемом воды до работы аварийного снабжения электроэнергией, или при помощи установки USV (бесперебойное электроснабжение), которые снабжают электроэнергией потребителей (насосы, охладительные башни и т.д.) во время перехода на аварийное снабжение.

Система воды охлаждения работает в режиме замкнутого цикла, т.е. расход воды создается только за счет потерь через неплотности с сети и за счет замены воды, которая насытилась солями.

Водород

Водород должен поставляться высокой чистоты и с большой степенью надежности снабжения для производства защитного газа. Защитный газ применяется в ванне расплава, где доля водорода должна связывать проникающий кислород и, тем самым, предотвращать оксидирование олова.

Водород подается либо в газообразном состоянии в грузовых цистернах и предварительно хранится в напорных резервуарах, либо производится самостоятельно на одной из относящихся к заводу производственных установках (при необходимых объемах путем гидролиза).

Очень редко имеется возможность обеспечения сжиженным водородом местными производителями технических газов.

Относящиеся к заводу установки по производству либо эксплуатируются срециальным поставщиком технических газов, причем газ продается пользователю флоат-установки, либо производитель стекла эксплуатирует эту установку самостоятельно.

Азот

Азот должен поставляться также высокой чистоты и с высокой степенью надежности в качестве второго компонента для производства защитного газа, а также для прочего применения. Азот в защитном газе образует газ-носитель водорода.

Производство осуществляется при помощи криогенной воздухо-разделительной установки. Эксплуатация этой установки регулируется аналогично технологии при водороде.

В смесительной станции (рядом с ванной расплава) азот и водород смешиваются и впускаются в ванну расплава. Соотношение обоих газов регулируемо, чтобы подогнать долю водорода фактическим потребностям в ванне расплава.

Диоксид серы

Диоксид серы подается в небольших количествах непосредственно за ванной расплава на нижнюю сторону ленты стекла. Благодаря химической реакции компонентов стекла с диоксидом серы образуется защитный слой, который защищает поверхность стекла механически от высокой нагрузки при контакте со стальными роликами печи отжига.

Диоксид серы хранится в баллонах или бочках и под контролем подается в процесс.

Оборудование для производства

Установка для производства флоат-стекла состоит из следующих основных объектов:

…

Помимо этого, для эксплуатации флоат-установки необходимы следующие объекты:

…

Шихтосоставная установка

Установка дозировки и взвешивания представлена в виде установки с размещением в ряд.

Для сырьевых материалов - песка, соды, доломита - предусмотрены по 2 суточных бункера, для всех остальных видов сырья по одному бункеру. На пневматически заполняемых бункерах находятся фильтры. Контроль за минимальным и максимальным уровнями наполнения осуществляется с помощью уровнемеров. Специальные вспомогательные приспособления способствуют улучшенной разгрузке сырьевых материалов из бункеров (Рис..5.2):

Рис. 5.1 Шихтосоставная установка

Для каждого вида сырья есть свои контейнерные весы; дозировка в весы производится в случае песка по дозировочным желобам, а в случае всех остальных сырьевых материалов с помощью дозировочных шнеков. Сырье с весов разгружают на сборный конвейер, транспортирующий сырьевые материалы в смеситель.

После прохождения через смеситель шихта подаётся по дозировочному жёлобу на транспортную установку. Стеклобой накладывается на шихту в непрерывном процессе в виде "сандвича".

Стекловаренный агрегат

Для варки стекла предусматривается регенеративная печь с поперечным пламенем, обогреваемая природным газом (Рис. 5.3).

Ванная печь подразделяется на:

- загрузочный карман

- варочную часть

- зону стутки с дополнительной гомогенизацией

- гомогенизацию

- зону отжига

- канал перелива.

Далее, в печь входят следующие части:

- регенераторы в качестве секционных камер

- канал отходящих газов без канала дымовой трубы и дымовой трубы.

Рис. 5.2 Стекловаренный агрегат

При определении применяемых огнеупорных материалов принимали во внимание все имеющиеся сегодня познания в области оптимальной кладки и изоляции флоат-печей, с учётом максимальной экономии энергии, максимальной кампании печи. В качестве загрузочного оборудования предусматривается настольная загрузочная машина. Учтены все рабочие среды, необходимые для эксплуатации варочного агрегата.

Измерительная и управляющая система оснащена для автоматической эксплуатации стекловаренной установки. Сенсоры этой системы измеряют значения температуры, давления, расходуемые количества. Все технико-эксплуатационные данные процесса устанавливаются на поддающиеся регулированию предельные значения и контролируются. При превышении предельных значений срабатывает предупредительный сигнал.

Система управления процессом предназначена для управления процессами, для предупреждающей сигнализации и записи важных процессных данных. Они записываются на носители данных и архивируются. Для избежания неоднородности стекла в зоне между частью студки и участком отжига печи предусматривается установка гомогенизации.

Ванна расплава

…

Печь отжига

…

Установка резки

…

Центральный пульт управления

…

Сырье, материалы и комплектующие

Расплав, из которого вырабатывают стеклянные изделия, получают из смеси природных или искусственных сырьевых материалов (шихты). Сырьевые материалы стекольного производства можно подразделить на главные (необходимые для получения стекол заданного химического состава) и вспомогательные. Основные материалы содержат оксиды, образующие основу стекла и определяющие его свойства. Вспомогательные материалы представляют собой вещества, которые вводятся для изменения характеристик стекла и ускорения процесса стекловарения (красители, обесцвечиватели, глушители, окислители и восстановители, ускорители варки).

По роли в образовании стекла, сырьевые материалы делятся на пять групп:

1.Стеклообразователи, создающие основу стекла: оксиды кремния и свинца, карбонаты натрия, калия и кальция, сульфаты натрия и бария, борная кислота, бура, оксид алюминия.

2.Красители, придающие стеклу необходимый цвет: оксиды и соли металлов, образующих в стекле коллоидные растворы: меди, железа, кобальта, хрома, хлорида золота, сульфата меди и др.

3.Глушители, делающие стекла матовыми и молочными: оксиды мышьяка, олова, сульфид олова.

4.Обесцвечиватели, устраняющие желтую и зеленоватую окраску стекла: оксид марганца.

5.Осветлители, удаляющие из стекломассы газовые включения: нитрат натрия, хлорид аммония, оксид мышьяка и др.

Назначение кальцинированной соды в производстве стекла:

Кальцинированная сода является источником оксида натрия (Na2O), который является одним из стеклообразователей.

Возможный состав шихты:

Песок кварцевый ГОСТ 22551-77

Мука доломита ТУ 5716-005-21079129-00

Сода кальцинированная техническая ГОСТ 5100-85

Сульфат натрия технический ГОСТ 6318-77

Мел технологический ТУ 95-2317-91

Глинозем ГОСТ 30558-98

Селитра натриевая (натрий азотнокислый технический) ГОСТ 828-77

Обесцвечиватели: оксид церия, селен, оксид кобальта

Ниже приведены более подробные характеристики основного сырья.

1. Кремнезем. …

2. Кальцинированная сода. …

3. Поташ. …

4. Известняк (СаС03). …

5. Глинозем. …

6. Борный ангидрид (В203). …

7. Окись свинца. …

8. Окись цинка. …

9. Вспомогательные сырьевые материалы для окраски стекла.

Ниже в Табл. 5.1 представлена структура закупок сырья для производства стеклотары на примере Балахинского стекольного завода, где показана доля стоимости основных сырьевых материалов в общем объеме закупаемого сырья и в структуре производства себестоимости производства продукции в целом.

Табл. 5.1 Структура закупок сырья для производства стекольной продукции

Сырье	Доля в общем объеме закупок сырья		Доля в структуре себестоимости производства бутылок
	Натуральное выражение	Денежное выражение
Песок кварцевый ВС-030-В
Сода кальцинированная
Мука доломитовая
Мел технологический
Глинозем
Стеклобой бесцветный
Сульфат натрия
Селитра натриевая
Декол
Селен СТ-1
Прочее
Всего

Приведенные выше расчеты показали, что …

Табл. 5.2 Структура потребления ресурсов

***

Объем производства

ООО «***» будет производить 600 тонн стекла в сутки. Линия по производству стекла позволяет производить листы стекла различной толщины – от 1 мм до 400 мм.

Данный расчет в финансовой модели ведется в квадратных метрах, и расчётно установлено, что в сутки завод будет производить 75 тыс. м2 в сутки, что в месяц составит 2 250 тыс. м2 и в год – 27 млн. м2 флоат-стекла.

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Календарный график

Табл. 6.1 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ
Обоснование эффективности проекта
Подбор подходящего участка, подготовка коммерческих предложений и предварительных договоров.
Получение ответа от о возможности участия в аукционе
Сбор аналитической информации, проведение переговоров, изучение рынка флоат-стекла
Получения права разработки Синегорского месторождения кварцитов на основании аукциона
Разработка подробного бизнес-плана
Получение финансирования проекта
Разработка проектной документации компанией Grenzebach Maschinenbau GmbH
Формирование поставки оборудования «ZMKCтекло»
Подготовка площадки строительсвта, подведение коммуникаций, строительно-монтажные работы.
Запуск проекта. Начало реализации флоат-стекла

Начало и продолжительность работ отображены в графическом виде на Рис. 6.1:

Рис. 6.1 График реализации проекта

Требования к квалификации сотрудников

Описание как будет подбираться персонал. Какой квалификацией будет обладать. Минимальные нормы безопасности.

В связи со спецификой бизнеса «Производство листового (флоат) стекла» необходима качественная подготовка персонала. В этих целях планируется прохождение специальной подготовки высшим руководящим и производственным составом. Помощь в этом вопросе может оказать …

Параллельно с деятельностью компании будет проходить процесс обучения нового производственного персонала. Приобретенный опыт по производству высококачественного флоат-стекла даст возможность развивать еще не до конца развитый рынок стекла в Дальневосточном Федеральном округе. Высококвалифицированные кадры, которые невозможно подготовить без практической деятельности, необходимы для создания эффективного, конкурентоспособного производства.

Все сотрудники будут проходить краткий курс по технике безопасности работы на заводе, а так же подтверждать свою квалификацию (руководители) каждые 5 лет.

Затраты на оплату труда

Табл. 6.2 Штатное расписание

Отдел/служба компании	сред.з/п, руб.	Количество	Сумма, руб.
Административный персонал
Производственный персонал
Финансово-экономическая служба
Коммерческая служба
Отдел кадров
Вспомогательный персонал
Итого
Социальный налог

Таким образом, суммарно по проекту фонд оплаты труда постоянного персонала составит ... рублей в месяц.

Итого за год предприятие выплатит ... рублей в качестве заработной платы (не включая налоги и обязательные платежи).

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Исходные данные и допущения

При экономической оценке проекта был принят 10-и летний горизонт планирования. Ставка дисконтирования (14%), заложенная в расчеты приведенной стоимости (NPV), отражает наше допущение о том, что проект характеризуется сравнительно высоким уровнем риска (чувствительностью проекта к изменениям рынка в целом).

Инфляций по проекту составляет 5,0% в год. Амортизация начисляется линейным способом. Срок амортизации оборудования 25 лет. Срок амортизации зданий и сооружений – 30 лет.

Для реализации проекта планируется привлечь кредит на 6 лет под 16% годовых. Выплаты процентов и тела кредита начнутся с момента запуска проекта – с января 2017 года, т.е. кредитные каникулы составляют 2 года.

Налоговое окружение

Предприятие использует общий режим налогообложения.

Под общим налоговым режимом (или как его часто называют ОСН), подразумевается режим выплаты налогов, установленный для организаций с различными организационно-правовыми формами (если они при этом не пользуются специальными налоговыми режимами).

Предприятия, которые пользуются ОСН, ведут полный учет с использованием всех бухгалтерских счетов, а также аналитики и субсчетов. Помимо этого, такие организации должны заполнять налоговые регистры с числом, не превышающим сотню. В случае ошибки бухгалтера при учете доходов и расходов, может быть воспринят налоговым органом как искусственное занижение доходов предприятия, что повлечет за собой наложение штрафных санкций.

Основные налоги режима показаны в Таблице 2.1.

Табл. 7.1 Налоговое окружение

Период	Ставка
Налог на прибыль
ФОТ
Страховые взносы в ПФРФ
ТФОМС
ФФОМС
ФСС
ОСС от НС
Налог на имущество
НДС

При ОСН производится уплата следующих видов налогов: - НДС (ежеквартальная или ежемесячная уплата с ежеквартальной отчетностью);

- НДФЛ (ежемесячная выплата и ежегодная отчетность);

- налог на прибыль (ежеквартальные уплата и отчетность);

- акцизы (в случае производства или реализации спиртосодержащей и табачной продукции – ежемесячные уплата и отчетность);

- водный налог (ежеквартальные уплата и отчетность);

- налог на добычу полезных ископаемых (ежемесячные уплата и отчетность);

- налог на имущество (ежеквартально);

- транспортный налог (ежеквартально);

- налог на игорный бизнес (ежемесячно);

- земельный налог (ежеквартально).

Помимо этого, в пенсионный фонд должны быть ежемесячно внесены взносы, и ежеквартально отчетность по их внесению, а также дважды в год отчетность по индивидуальным сведениям. В фонд страхования выплаты также осуществляются ежемесячно, а отчеты предоставляются ежеквартально.

Номенклатура и цены

По данным специалистов компании *** 1 т листового стекла принимается равной 125 м2. В данном расчете будем отталкиваться от этого показателя для формирования усредненной цены 1 тонны флоат-стекла.

ООО «***» будет выпускать 600 тонн стекла в сутки, соответственно принимает выпуск продукции в квадратных метрах равный:

…

Наиболее часто используемые толщины стекла (преимущественно в строительстве) – это 4, 5 и 6 мм. Отталкиваясь от стоимости 1 м2 данного вида стекол получаем, что стоимость 1 м2 стекла при оптовой продаже составляет:

4 мм – … руб/м2

5 мм – … руб/м2

6 мм – … руб/м2

Исходя из приведенных данных, принимаем расчетную стоимость 1 м2 стекла равной … руб.

Инвестиционные издержки

Объем требуемых инвестиций в проект показан в Табл. 7.4:

Табл. 7.2 Объем требуемых инвестиций в проект на капитальные затраты

Назначение	Инвестиции, руб.
Предпроектные и проектные работы
Строительство, капитальные затраты
Работы подготовительного периода
СМР
Благоустройство и пусконаладочные работы
Оборудования и транспорт
Оборудование завода по производству флоат стекла поставки «ZMKCтекло»
Оборудование для переработки стекла в изделия поставки IMSA IMPEX S.r.l.
Транспортные средства компании
Маркетинговые затраты
Оборотные средства
Итого материальных вложений
Покрытие дефицита кэш-фло
Итого инвестиций

Также … руб. потребуется на покрытие дефицита кэш-фло – эти средства пойдут на выплаты заработной платы сотрудникам и запас наличности, пока выручки по проекту еще не будет.

Общие инвестиции в проект составят ... рублей.

Данные могут быть изменены в процессе проектирования.

Операционные издержки

Постоянные издержки проекта показаны ниже:

Табл. 7.3 Постоянные издержки в месяц, руб.

Постоянные издержки	Руб.
Офисные расходы (связь, интернет, канцелярия)
Коммунальные платежи
Ремонтный фонд
Хозяйственные расходы (моющие средства, инвентарь)
Маркетинговые платежи
Прочие расходы
Итого, тыс. руб.

Расчет себестоимости

Табл. 7.4 Структура себестоимости производства стекольной продукции

Расходы (по элементам затрат)	Доля в структуре себестоимости производства, %
Материальные затраты
- энергоносители (электроэнергия, газ)
- сырье и материалы
Затраты на оплату труда
Отчисления на социальные нужды
Амортизация
Прочие затраты
Итого по элементам затрат

В обще структуре себестоимости производства стекольной продукции на сырье и материалы приходится около …%. Из них около …% приходится на сырье для непосредственного производства стекла, остальное – на упаковочные и другие вспомогательные материалы.  

В зависимости от масштабности производства и видов выпускаемой продукции структура себестоимости несколько разниться. На кальцинированную соду в общей структуре закупок сырья для производства бутылок приходится около 40-50%. В структуре себестоимости производства листового стекла доля кальцинированной соды ниже и составляет 25-30%.

Необходимо отметить, что …

В среднем, стоимость кварцевого песка для производства стекла варьируется …

Материальные затраты на производство флоат-стекла приведены в Табл. 7.5:

Табл. 7.5 Структура материальных затрат

Расходы (по элементам затрат)	Стоимость 1 тонны, руб.	Расход на 1 м 2 стекла (5 мм), кг	Затраты на 1 м 2 стела (5мм)
Кварцевый песок
Сода
Стоимость энергоресурсов (электроэнергия, газ)
Прочие затраты

На упаковку стекла закладываем расчетное значение … руб. за кв.м. стекла

Транспортировка стекла будет осуществляться …

Амортизационные затраты данного проекта начисляются линейным способом ежемесячно и составляют ... руб. в месяц.

Расчет выручки

Расчет выручки формируется на основе плана продаж и цен на предоставляемую продукцию. План выручки по кварталам показан в Табл. 7.6 – 7.12:

Табл. 7.6 Расчет выручки 2017, тыс. руб.

Период	1кв.2017	2кв.2017	3кв.2017	4кв.2017
Флоат-стекло
Итого

Табл. 7.7 Расчет выручки 2018, тыс. руб.

Период	1кв.2018	2кв.2018	3кв.2018	4кв.2018
Флоат-стекло
Итого

Табл. 7.8 Расчет выручки 2019, тыс. руб.

Период	1кв.2019	2кв.2019	3кв.2019	4кв.2019
Флоат-стекло
Итого

Табл. 7.9 Расчет выручки 2020, тыс. руб.

Период	1кв.2020	2кв.2020	3кв.2020	4кв.2020
Флоат-стекло
Итого

Табл. 7.10 Расчет выручки 2021, тыс. руб.

Период	1кв.2021	2кв.2021	3кв.2021	4кв.2021
Флоат-стекло
Итого

Табл. 7.11 Расчет выручки 2022, тыс. руб.

Период	1кв.2022	2кв.2022	3кв.2022	4кв.2022
Флоат-стекло
Итого

Табл. 7.12 Расчет выручки 2023, тыс. руб.

Период	1кв.2023	2кв.2023	3кв.2023	4кв.2023
Флоат-стекло
Итого

Прогноз прибылей и убытков

Отчет о прибылях и убытках по годам показан в Табл. 7.13

Табл. 7.13 Отчет о прибылях и убытках, все цифры в тыс. руб.

P & L	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022
Объем продаж
Прямые издержки
Постоянные издержки
Суммарные издержки
Валовая прибыль
Зарплата персонала
Выплаты процентов по кредиту
Амортизация
Суммарные непроизводственные издержки
Прибыль до выплаты налога
Налоги
Чистая прибыль

Прогноз движения денежных средств

Прогноз движения денежных средств по годам показан в Табл. 7.14. Прогноз движения денежных средств по месяцам показан в приложении.

Табл. 7.14 Прогноз движения денежных средств, все цифры в тыс. руб.

C F F O	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
Выручка
Переменные издержки
Постоянные издержки
Маркетинг
Расходы на оплату труда
Налоги
Налог на прибль
Социальный налог
Кэш-фло от операционной деятельности
Капитальные затраты
Сырье/материалы
Оборудование
Первоначальные маркетинговые затраты
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Собственные средства
Заемные средства
Выплаты процентов
Выплата тела долга
Кэш-фло от финансовой деятельности
Баланс наличности на начало периода
Баланс наличности на конец периода

Основные показатели эффективности

Основные финансовые показатели показаны в Табл. 7.15:

Табл. 7.15 Основные финансовые показатели

Финансовые показатели
Чистый денежный поток NPV, рублей
Внутренняя норма доходности IRR (мес.), %
Индекс доходности PI, ед.
Период окупаемости PB, мес.
Дисконтированный период окупаемости DPB, мес.
Инвестиции в проект, рублей
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Ставка дисконтирования, %	14,00%

По данным исследования видно, что проект являет выгодным. Он окупиться через … (с учетом дисконтирования). Чистая прибыль проекта составит ... руб. в год.

На графике NPV (Рис. 7.1) мы видим возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам его реализации.

Рис. 7.1 График NPV проекта

АНАЛИЗ РИСКОВ

Описание возможных рисков и стратегия их минимизации

Как и любое предприятие, функционирующее на рынке, данный проект находится в условиях рисков. Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в Табл. 8.1

Табл. 8.1 Основные возможные риски

Риск	Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска
Политические риски
Отказ / затягивание в получении разрешительных документов на строительство и т.п.	Вероятность: средняя Степень опасности: высокая. Влияние: срывы сроков с поставщиками оборудования	Поддержка предприятия со стороны органов местного самоуправления, правительства
Экологические риски
Производственные и коммерческие риски
Рыночные риски

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб.

39