Бизнес-план: строительство теплицы по выращиванию вешенки с линией по производству субстрата

Краткий обзор (резюме) проекта

Целью предлагаемого проекта является строительство комплекса по выращиванию вешенки производством до XX тонн грибов в месяц с линией по производству субстрата для выращивания. Производство будет расположено в поселке Глебовское Переславского района Ярославской области.

Идейной основой проекта является возможность жителей Ярославской, Московской областей и Москвы приобретать качественную экологически чистую продукцию собственного производства по разумным ценам и в необходимом количестве.

Этапы реализации проекта приведены в таблице 1.1:

Таблица 1.1 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ

Источник: XXXX

Начало и продолжительность работ отображаются в графическом виде на рисунке 1.1:

Рисунок 1.1График реализации проекта

Источник: XXXX

Таблица 1.2Основные финансовые показатели

Финансовые показатели

Ниже на рисунке 1.2 показан график NPVпроекта:

Рисунок 1.2 График NPV проекта

На графике NPV мы видим возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам его реализации.

Инициатор проекта

Общие данные

XXX

XXX

Реквизиты компании представлены в таблице 2.1:

Таблица 2.1Реквизиты инициатора проекта

Реквизиты	Данные об Инициаторе проекта

Источник: XXXX

Учредители (акционеры)

XXX

Таблица 2.2 Учредители « XXXX »

Наименование участника	Доля в УК (%)	Взнос в УК (руб.)

Виды и объемы деятельности

XXX

Финансовое состояние

XXX

Информация о руководителях

XXX

Сущность предлагаемого проекта

Местоположение производства и тепличного хозяйства

XXX

Рисунок 3.1 Генеральный план участка

Рисунок 3.2 Карта Ярославской области

Источник: XXXX

Географическое положение. XXX

Природные условия. XXX

Население. XXX

Экономические преимущества и недостатки. XXX

Основные отрасли промышленности: XXX

Сельское хозяйство. XXX

Доля области в производстве отдельных видов продукции в РФ. XXX

Инвестиционная привлекательность. XXX

Описание продукта

Субстрат для выращивания грибов

Субстрат для выращивания грибов - один из важнейших факторов плодоношения.

Основным компонентом субстрата может выступать:

XXX

XXX

Таблица 3.1 Содержание азота в компонентах сырья, %

Сырье	Общий азот, % от сухого вещества

Источник: XXXX

Грибы «вешенки»

Грибы рода вешенка обладают рядом ценных качеств и преимуществ перед другими культивируемыми грибами. Вешенка очень технологична, имеет высокую скорость роста и конкурентоспособность по отношению к посторонней микрофлоре.

XXX

Удобрения

XXX

Корм для птиц

XXX

Технология производства продукта

Субстрат для выращивания грибов

Вне зависимости от выбора основного компонента субстрата для выращивания вешенки, он должен быть тщательно подготовлен. Существует три основных принципа подготовки субстрата:

XXX

XXX

Виды подготовки субстрата:

XXX

XXX

Грибы «вешенки»

Для организации производства необходимо выделить несколько отдельных помещений, соответствующих отдельным этапам технологии:

XXX

XXX

При выращивании вешенки плодовое тело проходит следующие стадии развития:

XXX

XXX

Удобрения

Технология производства удобрения на основании отработанного субстрата предполагает несколько стадий:

Рисунок 3.4 Технология производства компоста (удобрения)

Источник: XXXX

Для получения биологического удобрения из обработанного субстрата, субстратные блоки должны пройти несколько стадий:

XXX

XXX

Корм для птиц

XXX

Характеристики закупаемого оборудования

Хранилище

XXX

Субстратный цех. Линия для производства субстрата

Для производства субстратных блоков для выращивания грибов было выбрано оборудование фирмы «XXX». Состав субстратной линии представлен на рисунке 3.5.

Рисунок 3.5 Линия производства субстрата « XXX »

Источник: XXXX

Цех инкубации

XXX

Грибной цех

XXX

Цех переработки

XXX

Склад хранения готовой продукции

XXX

Цех подготовки климата

XXX

Цех переработки субстрата

Цех переработки субстрата предполагает 2 отдельных технологических процесса:

XXX

XXX

Экологические вопросы производства

XXX

Анализ положения дел на исследуемых рынках в МО и Северо-восточной части ЦФО

Обзор рынка субстрата в МО и Северо-восточной части ЦФО

Основные тенденции на рынке

Основными тенденциями на рынке субстрата для выращивания грибов являются:

XXX

XXX

Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Основными потребителями субстрата для выращивания грибов являются:

XXX

XXX

Обзор потенциальных конкурентов

XXX

В таблице 4.1 приводятся производители субстратов для грибов, как отечественные, так и импортеры субстратов в РФ.

Таблица 4.1Основные производители субстрата для грибов

№	Наименование	Адрес	Комментарии

Источник: XXXX

Ценообразование на рынке

На рынке субстратов для выращивания грибов политика ценообразования зависит от нескольких факторов:

XXX

XXX

Обзор рынка грибов (вешенки) в России (в т.ч. МО и Северо-восточной части ЦФО)

Основные тенденции на рынке

XXX

XXX

Рисунок 4.1Структура российского рынка грибов по параметрам: свежая/ замороженная/ консервированная продукция

Источник: XXXX

Рисунок 4.2Структура российского рынка грибов по сортам

Источник: XXXX

Импорт

Несмотря на рост внутреннего производства грибов, на рынке ощущается их нехватка.

Таблица 4.2 Импорт вешенки свежей в 2012 году

Страна-импортер	Вес нетто, кг.	Стоимость, руб.

Источник: XXXX

Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Спрос на грибы характеризуется выраженной сезонностью – зимой продажи грибов растут, летом – существенно снижаются.

Потребителями товара будут являться 3 основные группы:

XXX

XXX

Рисунок 4.3 Частота потребления грибов россиянами, % от числа потребителей

Источник: XXXX

Обзор потенциальных конкурентов

XXX

XXX

Таблица 4.3 Соотношение производителей шампиньона и вешенки в России в 2012 году

Параметры	Шампиньоны	Вешенка

Источник: XXXX

В таблице 4.4 приводится информация об основных производителях вешенки в РФ:

Таблица 4.4Основные производители грибов «вешенка» в России

№	Наименование	Контактная информация	Комментарии

Источник: XXXX

Ценообразование на рынке

В целом ценообразование на рынке грибов зависит от следующих факторов:

XXX

XXX

В таблице 4.5 приводятся средние цены на рынке РФ на свежие грибы:

Таблица 4.5Розничные цены на грибы с 08.04-14.04

г.Москва цена за 1 кг	Вешенки	Шампиньоны

Источник: XXXX

Анализ рынка сырья в Ярославской области

XXX

XXX

Костра льна

XXX

Сено (разнотравье)

XXX

Прочее

Лузга подсолнечника

XXX

Щепа

XXX

Хлопковые очесы

XXX

Выбор оптимального сырья для выращивания грибов «вешенки»

Для выбора оптимального сырья и его составляющих была проведена оценка основных видов сырья по критериям выбора. Аналитическим методом для каждого вида сырья были присвоены баллы от 1 до 5 (1 – плохо; 5 – отлично). Результаты представлены в таблице 4.7:

Таблица 4.7 Критерии выбора сырья

Критерии выбора	Характеристики	Костра льна	Сено (разнотрав.)	Щепа	Прочее*

Предполагается следующее соотношение сырья:

XXX

XXX

Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья

Рынок сырья, материалов и комплектующих

Выращивание грибов предполагает использование следующего сырья и материалов:

Таблица 5.1Необходимые материалы и предполагаемые поставщики

№	Наименование	Предполагаемые (возможные) поставщики	Средние цены

Анализ рынков сбыта продукции в МО и Северо-восточной части ЦФО

Анализ рынка сбыта субстрата

XXX

XXX

Анализ рынка сбыта грибов «вешенки»

Отечественный потребительский рынок грибов продукции В2В делится на несколько сегментов:

XXX

XXX

Анализ рынка сбыта удобрения

XXX

Анализ рынка сбыта корма для птиц

XXX

Рисунок 5.1 Структура рынка потребления кормов по назначению, %

Потенциальная емкость рынка сбыта в МО и Северо-восточной части ЦФО

XXX

XXX    

Маркетинговая стратегия проекта, позиционирование.

Субстрат для выращивания грибов

Позиционирование продукта должно основываться на его высоком качестве, экологичности и высокой урожайности грибов с одного блока. ООО «XXX» может предложить своим покупателем не только субстрат по выращиванию вешенки, но и пособию по условиям, срокам выращивания с советами начинающим грибоводам.

На рисунке показана схема маркетинговой стратегии по принципу модели Майкла Портера, 5P, включающей формулировку продукта (Product), рекомендуемой ценовой политики (Price), мест продаж (Place), политики продвижения (Promotion) и описание целевой аудитории.

Рисунок 5.2Маркетинговая стратегия 5 P для субстрата

Продукт

XXX

Цены

XXX

Места продаж

XXX

Политика продвижения

XXX

Грибы «вешенки»

XXX

На рисунке показана схема маркетинговой стратегии для реализации грибов.

Рисунок 5.3Маркетинговая стратегия 5 P для реализации вешенки

Продукт

XXX

Цены

XXX

Места продаж

XXX

Политика продвижения

XXX

Удобрения и корм для птиц

XXX

Продукт

XXX

XXX

Цены

XXX

Места продаж

XXX

Политика продвижения

XXX

Организационный план

Организационно-правовая форма реализации проекта

Оператором и Заемщиком денежных средств для реализации проекта является

XXX

Данные юридического лица:

XXX

XXX

Основные партнеры, особенности взаимодействия с партнерами

Основные партнеры по проекту:

XXX

XXX

График реализации проекта

Этапы реализации проекта приведены в таблице 6.1:

Таблица 6.1 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ

Источник: XXXX

Начало и продолжительность работ отображаются в графическом виде на рисунке 6.1:

Рисунок 6.1График реализации проекта

Источник: XXXX

Кадровая политика. План по персоналу

XXX

XXX

Окружение проекта

Юридический аспект

XXX

Социальный аспект

Важным социальным аспектом деятельности компании являются:

XXX

XXX

Государственное регулирование

XXX

Правовые вопросы осуществления проекта

Законодательные основы реализации продукции

XXX

XXX

Финансовый план

Условия и допущения, принятые для расчета

Допущения о ценах

XXX

Допущения об инвестиционных издержках

XXX

Допущения о потребности в первоначальных оборотных средствах

XXX

Допущения о налоговых отчислениях

XXX

Допущения о себестоимости

XXX

Допущение о планах продаж

XXX

Допущения о выручке, прогнозах прибылей и убытков (ППиУ) и движения денежных средств (ДДС)

XXX

Исходные данные

Налоговое окружение

Размеры социальных налоговых отчислений представлены в таблице 8.1:

Таблица 8.1 Размеры социальных налоговых отчислений

Название налога	Размер налога от Фонда Оплаты труда	Из чьих средств платить налог	Периодичность декларирования

Таким образом, предприятие будет облагаться налогами по ставкам, приведенным в таблице 8.2:

Таблица 8.2Ставки по налогам, % и руб.

Налог	База	Периодичность	Ставка

Номенклатура и цены продукции (услуг)

Основной продукцией данной компании будут являться грибы вешенки, субстратные блоки для выращивания грибов, а также продукция переработки отработанных субстратов: биологическое удобрение и корм для птиц.

В расчете приняты следующие наименования и цены:

Таблица 8.3 Номенклатура и цены

Продукция	Стоимость, руб./кг.	Примечание

Вся продукция будет упакована, на упаковку будут нанесены логотип компании и необходимая информация о продукте.

Рынок грибоводства подвержен сезонности:

Рисунок 8.1 Сезонность спроса на грибы и субстрат, %

План производства

При 100% загрузке работы компании планируется реализация следующего объема продукции в месяц:

Таблица 8.4 План производства продукции, кг. в мес.

№	Продукция	Объем, кг.

Комплекс по выращиванию вешенок и производства субстрата планирует постепенный выход на проектную мощность:

Рисунок 8.2 План выхода на проектную мощность

В таблицах8.5-8.7показан план продаж продукции по кварталам реализации проекта. План продаж скорректирован согласно коэффициентам выхода на проектную мощность.

Таблица 8.5 План продаж по кварталам 20 XX , кг.

Период	1кв.2013	2кв.2013	3кв.2013	4кв.2013

Численность персонала и заработная плата

В таблице 8.9 указывается количество персонала каждого отдельного подразделения с указанием средней заработной платы на 1 работника:

Таблица 8.9Персонал и зарплата

№	Наименование должности	Количество	Средняя з/п 1 работника, руб./мес.	Зарплата всего

Издержки проекта (постоянные и переменные)

Постоянные издержки проекта представляют собой затраты на производство, не зависящие от изменения объема производства. К ним относятся, как правило, затраты на обслуживание и управление. Основные постоянные издержки организации представлены в таблице 8.10:

Таблица 8.10 Постоянные издержки

	Показатель	Тыс. руб.

Переменные издержки проекта – это затраты на материалы, к которым в данном проекте относятся затраты на приобретение мицелия, сырья для субстрата, упаковочного материала, электроэнергию, воду и др.

Таблица 8.11 Переменные издержки

№	Показатель	Цена за кг.	Тыс. руб.

Расчет себестоимости

XXX

Капитальные затраты и амортизация

Капитальными затратами данного проекта являются:

XXX

XXX

Нормы оборота текущих активов и пассивов

Нормы оборота текущих активов и пассивов показаны в таблице 8.17 и формируются исходя из потребностей предприятия при работе на полную (проектную) мощность:

Таблица 8.17Нормы оборота текущих активов и пассивов

№	Наименование нормируемых текущих активов и пассивов	Формирование запасов и резервов			Договорные условия поставок и оплаты				Незавер- шенное произ- водство

Расчет выручки

Расчет выручки формируется на основе плана продаж и цен на предоставляемую продукцию.План выручки по кварталам показан в таблице8.18-8.20:

Таблица 8.18 План выручки по кварталам 20 XX , тыс. руб.

Период	1кв.2013	2кв.2013	3кв.2013	4кв.2013

Потребность в первоначальных оборотных средствах

XXX

XXX

Инвестиционные издержки

На реализацию проекта выращивания вешенки с линией по производству субстрата будут затраченыинвестиции, показанные в таблице 8.22:

Таблица 8.22Капитальные затраты проекта

№	Капитальные затраты	Тыс. руб.

Расчет прибылей, убытков и денежных потоков

Прогноз движения денежных средств по годам показан в 8.23. Прогноз движения денежных средств по месяцам показан в приложении.

Таблица 8.23 Прогноз движения денежных средств

C F F O

2013

2014

2015

2016

2017

Отчет о прибылях и убытках по годам показан в таблице 8.24:

Таблица 8.24 Отчет о прибылях и убытках

P & L	2013	2014	2015	2016	2017

Источники, формы и условия финансирования

XXX

XXX

Оценка экономической эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций:

Чистый дисконтированный (приведенный) доход (денежный поток), чистая приведенная стоимость, NPV

Период (срок) окупаемости, PB

Дисконтированный период окупаемости, DPB

Внутренняя норма доходности (рентабельности), норма возврата инвестиций, IRR

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

Модифицированная внутренняя норма рентабельности, MIRR

Метод чистой приведенной стоимости (NPV - метод)

Оценка рисков

Анализ чувствительности

В таблице 9.1 показана чувствительность проекта к изменениям внешних условий рынка:

Таблица 9.1 Анализ чувствительности

Показатель	NPV		IRR			PI
Базовое значение
Отклонения	∆	%		∆	%		∆	%

Уровень безубыточности

XXX

Для данной компании график точки безубыточности будет выглядеть следующим образом (рисунок9.1):

Рисунок 9.1График точки безубыточности

Варианты проекта

В данном проекте было рассмотрено 2 варианта проекта: оптимистичный и пессимистичный.

Оптимистичный вариант:

XXX

XXX

В этом случае, экономические показатели проекта выглядят следующим образом:

Таблица 9.2Показатели эффективности инвестиций «Оптимистичный вариант»

Показатели эффективности инвестиций

Пессимистичный вариант:

XXX

XXX

В этом случае, экономические показатели проекта выглядят следующим образом:

Таблица 9.3Показатели эффективности инвестиций «Пессимистичный вариант»

Показатели эффективности инвестиций

Оценка проектных рисков

Как и любое предприятие, функционирующее на рынке, данный проект находится в условиях рисков. Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в таблице:

Таблица 9.4Основные возможные риски

Риск	Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска

Приложения

Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб.

янв. XX

фев. XX

мар. XX

апр. XX

май. XX

июн. XX

июл. XX

авг. XX

сен. XX

окт. XX

ноя. XX

дек. XX

Выручка

Переменные издержки

Постоянные издержки

Расходы на оплату труда

Налоги

ЕСХН

Социальный налог

Налогооблагаемая прибыль

Кэш-фло от операц. деят.

Капитальные затраты

Сырье/материалы

Амортизационные отчисления

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

Собственные средства

Заемные средства

Выплаты процентов

Выплата тела долга

Кэш-фло от финансовой деятельности

Баланс наличности на начало периода

30