Бизнес-план: открытие дилерского центра АвтоВаз

Оглавление
1. Резюме проекта 8
2. Сущность предлагаемого проекта 11
2.1 Описание проекта и предлагаемых услуг 11
2.1.1 Описание услуги по продаже автомобилей 12
2.1.2 Описание услуги по продаже запчастей 12
2.1.3 Описание услуги по сервисному обслуживанию автомобилей 13
2.1.4 Описание услуги по гарантийному обслуживанию автомобилей 13
2.2 Особенности организации проекта 13
2.3 Информация об участниках проекта 13
2.4 Местоположение проекта 15
3. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН 16
3.1 Обзор рынка услуг дилерских центров в … области: 16
3.1.1 Обзор рынка новых автомобилей в … области 16
3.1.2 Обзор рынка продажи запчастей в ХХХ области 19
3.1.3 Обзор рынка автосервисных услуг в ХХХ области 20
3.2 Основные тенденции на рынке 22
3.3 Анализ потребителей. Сегментация потребителей 23
3.4 Обзор потенциальных конкурентов 24
4. Организационный план 26
4.1 План по персоналу 26
4.2 Организационная структура предприятия 26
4.3 План-график работ по проекту 28
4.4 Источники, формы и условия финансирования 28
4.5 Юридический аспект деятельности 29
5. Производственный план 30
5.1 Описание зданий и помещений 30
5.2 Описание и общие положения франшизы «АВТОВАЗ» 30
5.3 Описание схемы реализации и обслуживания автомобилей 30
5.4 Описание необходимого оборудования 31
5.5 Сырье, материалы и комплектующие 32
5.6 Прочие технологические вопросы 32
6. Финансовый план 33
6.1 Исходные данные и допущения 33
6.2 Номенклатура и цены 34
6.3 Инвестиционные издержки 35
6.4 Налоговые отчисления 36
6.5 Операционные издержки 36
6.6 План продаж 37
6.7 Расчет выручки 37
6.8 Прогноз прибылей и убытков 39
6.9 Прогноз движения денежных средств 39
6.10 Анализ эффективности проекта 41
6.10.1 Показатели эффективности проекта 41
7. Анализ рисков проекта 43
7.1 Качественный анализ рисков 43
7.2 Количественный анализ рисков 43
7.3 Точка безубыточности проекта 44
8. Приложения 45

Приложения (диаграммы, схемы, рисунки)
Рисунок 1.1 Требуемый объем инвестиций 9
Рисунок 1.2 График NPV проекта 10
Рисунок 2.1 Соотношения услуг в общей доле выручки, % 12
Рисунок 2.2 Местоположение проекта г. ХХХ 15
Рисунок 2.3 Карта … области 15
Рисунок 3.1 Выручка от продажи (розничная торговля автотранспортными средствами) за период с начала отчетного года, тыс. руб., … область 16
Рисунок 3.2 Динамика рынка новых легковых автомобилей 17
Рисунок 3.3 Экспорт автомобилей АВТОВАЗ, шт. 18
Рисунок 3.4 Динамика выручки от продаж автомобильных деталей, 2010-2013 гг, тыс. руб. 19
Рисунок 3.5 Динамика выручки от продаж автосервисных услуг, 2010-2013 гг, тыс. руб. 20
Рисунок 3.6 Сегментация автосервисных услуг, % 21
Рисунок 3.7 Прогноз продаж новых легковых автомобилей при условии стабильного развитии рынка, достижения уровня автомобилизации 400 автомобилей на 1000 человек и эффективной системы утилизации, тыс. авто 22
Рисунок 3.8 Динамика объема продаж запасных частей автомобилей в РФ и ПФО, 2010-2013 гг, млн. руб. 22
Рисунок 3.9 Динамика объема автосервисных услуг в РФ, 2010-2013 гг, млн. руб. 23
Рисунок 3.10 Соотношение потенциальных покупателей по половому признаку 24
Рисунок 3.11 Соотношение потенциальных покупателей по возрастному признаку 24
Рисунок 4.1 Организационная структура компании 27
Рисунок 4.2 График реализации проекта 28
Рисунок 4.3 Соотношение собственных и заемных средств, % 28
Рисунок 5.1 Местоположение производственных зданий и помещений 30
Рисунок 5.2 Схема реализации и обслуживания автомобилей 31
Рисунок 5.3. Выставочный зал (show-room) автосалона 31
Рисунок 6.1 План выхода на проектную мощность 37
Рисунок 6.2 Выручка от услуг, тыс. руб. в год 38
Рисунок 6.3 График NPV проекта 42
Рисунок 7.1 График точки безубыточности 44

Приложения (таблицы)
Таблица 1.1 График реализации проекта 8
Таблица 1.2 Основные финансовые показатели 9
Таблица 2.1 Состав и площади сервисного центра 11
Таблица 2.2 Модельный ряд автомобилей LADA производства «АВТОВАЗ» 12
Таблица 2.3 Реквизиты инициатора проекта 14
Таблица 3.1 Объем продаж легковых автомобилей в 2012 и 2013 годов в натуральном и денежном выражении 17
Таблица 3.2 Выручка от продажи автомобильных деталей, тыс. руб. 19
Таблица 3.3 Выручка от продажи автосервисных услуг, тыс. руб. 20
Таблица 3.4 Прогноз рынка до конца 2014 года, тыс. руб. 22
Таблица 3.5 Крупнейшие автоцентры ХХХ области по виду деятельности 50.10.2 25
Таблица 3.6 Дилеры «АВТОВАЗ» в ХХХ области 25
Таблица 3.7 Крупнейшие магазины по реализации автозапчастей ХХХ области 25
Таблица 3.8 Крупнейшие автосервисы ХХХ области 25
Таблица 4.1 Персонал и зарплата 26
Таблица 4.2 График реализации проекта 28
Таблица 4.3 Основные параметры кредита 28
Таблица 5.1 Помещения компании 30
Таблица 6.1. Определение стоимости собственного капитала 33
Таблица 6.2. Определение ставки дисконтирования 34
Таблица 6.3 Номенклатура и цены 34
Таблица 6.4 Расчет средней розничной цены автомобилей «АВТОВАЗ», тыс. руб. 35
Таблица 6.5 Инвестиционные издержки проекта, тыс. руб. 35
Таблица 6.6 Налоговое окружение 36
Таблица 6.7 Постоянные издержки, тыс. руб. 36
Таблица 6.8 Переменные издержки, тыс. руб. 37
Таблица 6.9 План выручки в первое полугодие январь-июнь 2015, тыс. руб. 37
Таблица 6.10 План выручки во второе полугодие июль-декабрь 2015, тыс. руб. 38
Таблица 6.11 План выручки по годам, тыс. руб. 38
Таблица 6.12 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб. 39
Таблица 6.13 Прогноз движения денежных средств, тыс. руб. 39
Таблица 6.14 Показатели эффективности инвестиций 41
Таблица 7.1 Основные риски проекта 43
Таблица 7.2 Анализ чувствительности 43

Резюме проекта

Целью данного проекта является обоснование экономической эффективности и целесообразности создания дилерского центра «АВТОВАЗ» на базе существующего сервисного центра Инициатора проекта в центре города ХХХ.

В рамках реализации данного проекта Инициатор планирует получить франшизу «АВТОВАЗ», подготовить имеющиеся помещения и закупить автомобили для реализации. Помимо продажи автомобилей автоцентром будут оказываться услуги …

ОАО «АВТОВАЗ» — российская автомобилестроительная компания, крупнейший производитель легковых автомобилей в России и Восточной Европе. Компания производит модельный ряд автомобилей LADA, представленных в различных кузовах. Основными преимуществами приобретения автомобилей LADA … являются …

Проект будет реализован в г. ХХХ, география его деятельности будет распространяться на … область.

Идейной основой проекта является занять нишу реализации автомобилей «АВТОВАЗ» в … области, оказывать услуги по ремонту и обслуживанию, а также …. Этапы реализации проекта приведены в таблице 1.1:

Таблица 1.1 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ
Обоснование проекта и получение кредита
…
Начало работы компании

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Процесс выхода на потребительский рынок будет сопровождаться активной рекламной кампанией по средствам наружной рекламы и рекламой в СМИ.

Инвестиции

Объем инвестиционных вложений в реализацию проекта составляет … тыс. руб. Период окупаемости рассматриваемого проекта составляет … месяцев с учетом дисконтирования.

Рисунок 1.1 Требуемый объем инвестиций

Источник: расчеты MegaResearch

Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице 1.2:

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели

Показатели эффективности инвестиций
Период расчета (горизонт планирования), мес.
Чистый доход (NV), тыс. руб.
Чистый дисконтированный доход (NPV), тыс. руб.
Внутренняя норма доходности (IRR), % в год
Индекс доходности (PI), ед.
Период окупаемости (PB), мес.
Дисконтированный период окупаемости (DPB), мес.
Инвестиции в проект, тыс. руб.
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Чистая прибыль (накопительная), тыс. руб.
Ставка дисконтирования, %

Источник: расчеты MegaResearch

* Определение понятий финансовых показателей представлено в разделе 6.10 данного бизнес-плана.

На рисунке 1.2 показан график NPV проекта по годам его реализации. На графике NPV мы видим возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам:

Рисунок 1.2 График NPV проекта

Источник: расчеты MegaResearch

По данным исследования видно, что проект является ….

Сущность предлагаемого проекта

Описание проекта и предлагаемых услуг

В рамках данного проекта планируется организация официального дилерского центра «АВТОВАЗ» по продаже новых автомобилей, … Создание центра планируется на базе существующего автосервиса Инициатора проекта. Для организации планируется использовать собственные и арендованные площади, расположенные в г. ХХХ. Состав и назначение площадей приводится в таблице:

Таблица 2.1 Состав и площади сервисного центра

№	Наименование зоны	Площадь	Назначение/ состав	Примечание
1	…
Общая площадь центра

Источник: данные Заказчика, аналитика MegaResearch

Ежемесячно планируется реализовывать до 30 автомобилей «АВТОВАЗ» жителям города и области. В дилерском центре будет представлено … автомобилей, остальные автомобили (… шт.) будут стоять на парковке автоцентра. …

Здание сервисного центра расположено в непосредственной близости от дилерского центра. …

Магазин автозапчастей будет создан на базе существующих торговых площадей, которые в настоящее время сдаются в аренду. Торговая площадь составляет … м2. Магазин будет, в первую очередь, реализовывать автозапчасти «АВТОВАЗ».

На диаграмме ниже представлено среднее соотношение услуг автоцентра в общей доле выручки:

Рисунок 2.1 Соотношения услуг в общей доле выручки, %

Источник: аналитика и расчеты MegaResearch

Подробнее об услугах автоцентра приводится в соответствующих разделах ниже.

Описание услуги по продаже автомобилей

Основной идеей и стратегией развития проекта является открытие дилерского центра «АВТОВАЗ» в ХХХ. Дилерский центр будет предлагать всю автомобильную линейку легковых автомобилей производства «АВТОВАЗ»:

Таблица 2.2 Модельный ряд автомобилей LADA производства «АВТОВАЗ»

№	Название	Модельный ряд (по типу кузова)
1	…

Источник: Lada . ru

Реализацию автомобилей будут осуществлять менеджеры по продажам в дилерском центре. …

Описание услуги по продаже запчастей

Услуга по продаже автозапчастей будет оказываться на территории сервисного центра компании в помещении площадью …м2, находящимся в собственности Инициатора проекта.

Продажа запасных частей подразумевает под собой:

прием и доставка запчастей от поставщика «АВТОВАЗ»;

…

Для осуществления работы магазина будет привлечено 2 продавца, работающих посменно.

Описание услуги по сервисному обслуживанию автомобилей

Сервисное обслуживание автомобилей будет включать в себя следующие услуги:

Предпродажная подготовка автомобилей –

…

Описание услуги по гарантийному обслуживанию автомобилей

В рамках реализации данного проекта планируется оказывать услуги гарантийного обслуживания автомобилей.

…

Гарантийный срок на новые автомобили LADA установлен изготовителем и составляет:

…

Гарантийный срок исчисляется со дня передачи автомобиля первому потребителю.

Для расчетов в данном бизнес-плане был установлен объем ежемесячной выручки от оказания услуг гарантийного обслуживания автомобилей … тыс. руб. (при 100% загрузке).

Особенности организации проекта

Особенностью организации данного проекта является то, что …

Кроме того, к особенностям проекта можно отнести наличие в собственности инициатора проекта зданий, помещений и оборудования существующего сервиса, которые будут подготовлены для организации дилерского центра.

В качестве сопутствующих услуг на территории автоцентра можно будет оформить …

Информация об участниках проекта

Инициатором данного проекта выступает ХХХ. Компания работает на рынке автосервисных услуг более …лет. Реквизиты компании представлены в таблице 2.3:

Таблица 2.3 Реквизиты инициатора проекта

Реквизиты	Данные об Инициаторе проекта
Предприятие (полное название)
Сокращенное наименование предприятия
Дата регистрации
Юридический адрес
ИНН
ОКАТО
ОГРН
ОКПО
Руководитель организации
Телефон

Источник: карточка организации

Основными видами деятельности компании, согласно Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности 1 являются:

- Техническое обслуживание и ремонт прочих автотранспортных средств (50.20.2);

…

Местоположение проекта

Данный проект предполагает открытие дилерского центра «АВТОВАЗ» по адресу: ХХХ. Местоположение проекта показано на рисунке 2.2:

Рисунок 2.2 Местоположение проекта г. ХХХ

Источник: http://images.yandex.ru

ХХХ — административный центр ХХХ района … области. Расположен у истока реки …

Численность населения области по данным Госкомстата России составляет … чел. (2014).

Схема расположения области представлена на рисунке:

Рисунок 2.3 Карта … области

Источник: http://images.yandex.ru

По уровню и масштабам развития промышленного производства … область занимает одно из ведущих мест в ХХХ экономическом регионе. Промышленность области включает в себя более 2000 крупных и средних предприятий.

Протяженность автомобильных дорог общего пользования составляет … км, с твёрдым покрытием — … км (в том числе 741 км автодорог федерального значения). Ведущее место в транспортной инфраструктуре области занимает …

По данным областного министерства труда средняя зарплата в регионе по итогам 2013 года составляла … тыс. рублей. Минимальный размер оплаты труда (МРОТ) с 1 января 2014 года составляет 6 200 рублей 2 .

МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

Обзор рынка услуг дилерских центров в … области:

Обзор рынка новых автомобилей в … области

Аналитическое агентство «Автостат» 3 опубликовало рейтинг финансовой емкости рынка новых легковых автомобилей в 2013 году. При подготовке отчета были использованы средневзвешенные цены новых легковых автомобилей подавляющего большинства моделей, реализуемых на рынке в течение 2011-2013 годов. В ходе исследования эксперты отметили, что при серьезном снижении объемов продаж …

Автомобильный рынок … области развивается в соответствии с всероссийскими тенденциями.

Рисунок 3.1 Выручка от продажи (розничная торговля автотранспортными средствами) за период с начала отчетного года, тыс. руб., … область

Источник: ФСГС РФ

Динамика рынка в 2013 году значительно отличалась по полугодиям – во второй половине года рост значительно замедлился, демонстрируя тенденцию к стабилизации темпов роста. Объем продаж новых автомобилей в РФ за последние годы приведен в таблице:

Таблица 3.1 Объем продаж легковых автомобилей в 2012 и 2013 годов в натуральном и денежном выражении

Категории легковых автомобилей	Продажи, тыс. руб.			Продажи, млрд. долл.
	2013	2012	Изменение	2013	2012	Изменение
…
ВСЕГО

Источник: Источники: АЕБ, Автостат, АСМ-Холдинг

По результатам 2012/2013 гг. можно сделать следующие выводы о результатах продаж новых автомобилей в России:

После нескольких лет сильной волатильности продаж на авторынке стали заметны признаки …

…

Подтверждением стабилизации рынка является тот факт, что последние 3 года сезонность продаж год от года становится более …

Динамика продаж новых легковых автомобилей в течение года за период с 2009 по 2013 гг. показана на рисунке:

Рисунок 3.2 Динамика рынка новых легковых автомобилей

Источник: Источники: АЕБ, Автостат, АСМ-Холдинг

По данным АЕБ 4 , рост российского автомобильного рынка в 2013 году ощутимо замедлился, причем наиболее заметное сокращение пришлось на последние месяцы года. …

…

С 1 июля производство автомобилей Lada переведено на предзаказ.

Также "АВТОВАЗ" объявил о планах по сокращению около … тыс. сотрудников до конца 2014 года. Нормативную численность руководителей, специалистов и служащих планировалось снизить на … тыс. человек.

Вместе с тем, будут проводиться мероприятия по снижению численности руководителей, специалистов и служащих (РСиС). Высвобождение этой категории составит около … тыс. человек.

АВТОВАЗ чувствует снижение спроса на свои машины не только в России, но и за рубежом. Президент «АВТОВАЗА» Бу Андерссон ждет в 2014 году падения экспорта на …% и продаж в России на …%.

В 2013 году экспортные продажи «АВТОВАЗа» выросли на …%, до … машин, следует из годового отчета компании. Основные рынки — …

Рисунок 3.3 Экспорт автомобилей АВТОВАЗ, шт.

Источник: АВТОВАЗ

Основная причина падения экспорта АВТОВАЗа — …

По мнению участников рынка, продажи АВТОВАЗа в России могут упасть на …% по итогам 2014 года на фоне падения рынка на …%. В этом году компанию покинут около … тыс. рабочих и служащих.

Обзор рынка продажи запчастей в ХХХ области

Анализ рынка продажи запчастей в ХХХ области проводился на основании данных Федеральной Службы Государственной Статистики Российской Федерации за 2010-2013 год. В таблице показана выручка по виду деятельности Торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями (ОКВЭД 50.3) по РФ, ПФО и ХХХ области в тыс. руб. за рассматриваемый период:

Таблица 3.2 Выручка от продажи автомобильных деталей, тыс. руб.

Регион	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.
Россия
Приволжский федеральный округ
ХХХ область

Источник: ФСГС РФ

Динамика объема выручки от реализации деталей и узлов автомобилей по ХХХ области приведена на рисунке:

Рисунок 3.4 Динамика выручки от продаж автомобильных деталей, 2010-2013 гг, тыс. руб.

Источник: ФСГС РФ

Как видно на рисунке 3.3, динамика выручки от продаж автомобильных деталей демонстрирует …

Обзор рынка автосервисных услуг в ХХХ области

По официальным данным, рынок автосервисных услуг ХХХ области за 2011-2013 гг. имеет отрицательную динамику …

Таблица 3.3 Выручка от продажи автосервисных услуг, тыс. руб.

Регионы	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.
Россия
Приволжский федеральный округ
ХХХ область

Источник: ФСГС РФ

Динамика выручки от продаж автосервисных услуг ХХХ области приведена на рисунке:

Рисунок 3.5 Динамика выручки от продаж автосервисных услуг, 2010-2013 гг, тыс. руб.

Источник: ФСГС РФ

В целом емкость российского рынка автосервисных услуг по данным аналитического агентства «Автостат», составляет … млрд. рублей.

…

Наибольшую долю в емкости рынка представляют услуги по кузовному ремонту и автомойке (…% и …% соответственно). Наименьший объем - …

Распределение долей емкости рынка по сегментам автосервисных услуг показано на рисунке:

Рисунок 3.6 Сегментация автосервисных услуг, %

Источник: ФСГС РФ

Лидером по абсолютному значению емкости рынка (… млрд. руб.), конечно же, является …. На втором месте со значением в … млрд. руб. – …. Замыкает тройку лидеров … – … млрд. руб.

…

Основные тенденции на рынке

В данном разделе рассмотрим основные тенденции по рассматриваемым рынкам.

Тенденции на рынке новых автомобилей

Прогноз развития рынка новых легковых автомобилей в России на 2014 год, по мнению экспертов, предполагает рост приблизительно на …% до конца года.

Таблица 3.4 Прогноз рынка до конца 2014 года, тыс. руб.

Автомобили	2013 (факт)	2014 (факт - прогноз)
Российские автомобили
…
Рынок в целом

Источник: АЕБ

К факторам, сдерживающим дальнейший рост рынка можно отнести …

Факторы, способствующие росту рынка следующие: …

Рисунок 3.7 Прогноз продаж новых легковых автомобилей при условии стабильного развитии рынка, достижения уровня автомобилизации 400 автомобилей на 1000 человек и эффективной системы утилизации, тыс. авто

Источник: АЕБ, Автостат, АСМ-Холдинг

Уровня автомобилизации 400 автомобилей на 1000 человек ожидается достигнуть к…До этого периода будет наблюдаться ежегодный рост до …%.

По мнению экспертов Ассоциации европейского бизнеса (АЕБ), аналитиков Автостата и АСМ-Холдинга, в ближайшие годы будет наблюдаться …

Тенденции на рынке продажи запасных частей

Основные тенденции на рынке продаж запасных частей для автомобилей можем проследить на основании роста продаж запчастей по РФ и ПФО.

Рисунок 3.8 Динамика объема продаж запасных частей автомобилей в РФ и ПФО, 2010-2013 гг, млн. руб.

Источник: ФСГС РФ

…

Тенденции на рынке автосервисных услуг

Тенденции рынка автосервисных услуг отслеживаются по динамике выручки от оказания услуг за 2010-2013 гг:

Рисунок 3.9 Динамика объема автосервисных услуг в РФ, 2010-2013 гг, млн. руб.

Источник: ФСГС РФ

…

Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Стоимость владения авто в России в абсолютном выражении выше, чем в таких развитых странах, как Великобритании и США. Наиболее существенными статьями в стоимости владения в России являются расходы на страхование и кредит (значительно выше, чем в других странах), а также расходы на топливо.

Стоимость владения авто – …

В ХХХ области, согласно рейтингу "Автостата" зарегистрировано … тыс. шт.  легковых машин. …

…

Рисунок 3.10 Соотношение потенциальных покупателей по половому признаку

Источник: аналитика MegaResearch , исследование ООО «Атлантик Моторс»

Таким образом, основной потребительской аудиторией автосалонов являются ….

Что касается возрастной дифференциации, то можно сказать, что автоцентры посещают люди…

Рисунок 3.11 Соотношение потенциальных покупателей по возрастному признаку

Источник: аналитика MegaResearch , исследование ООО «Атлантик Моторс

Таким образом, основной потребительской аудиторией автосалонов являются молодые люди в возрасте от … лет.

Обзор потенциальных конкурентов

Рассматриваемый автосалон будет осуществлять свою деятельность в ХХХ области.

По виду деятельности ОКВЭД 50.10 «Торговля автотранспортными средствами» в официальной базе зафиксировано 262 компании 5 . … Был произведен отбор предприятий по объему выручки за 2012 год (официальные данные за 2013 год в БД отсутствуют), результаты отбора представлены в таблице:

Таблица 3.5 Крупнейшие автоцентры ХХХ области по виду деятельности 50.10.2

Название	Выручка, тыс. руб., год 2012	Адрес	Телефон

Источник: ФСГС РФ

В таблице 3.6 приводятся компании, которые являются официальными дилерами «АВТОВАЗ» в ХХХ области и оказывают тот же перечень услуг (продажа; продажа в кредит; гарантийное обслуживание; сервисное обслуживание):

Таблица 3.6 Дилеры «АВТОВАЗ» в ХХХ области

Источник: сайты указанных компаний

Однако в ХХХ районе ХХХ области не представлено ни одного официального дилера «АВТОВАЗа», что говорит о том, что …

Конкуренция на рынке продажи автозапчастей в ХХХ области

По виду деятельности Торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями (50.30) в ХХХ области зарегистрировано 479 компаний.

Таблица 3.7 Крупнейшие магазины по реализации автозапчастей ХХХ области

Название	Выручка, тыс. руб., год 2012	Адрес	Телефон
…

Источник: ФСГС РФ

Таким образом, в ХХХ области представлены компании по реализации автомобильный запчастей. Данный рынок можно отнести к ….

Конкуренция на рынке автосервисных услуг ХХХ области

В ХХХ области по виду деятельности Техническое обслуживание и ремонт легковых автомобилей (50.20.1) зарегистрировано 90 предприятий. Крупнейшие из них приведены в таблице:

Таблица 3.8 Крупнейшие автосервисы ХХХ области

Источник: ФСГС РФ

…

Организационный план

План по персоналу

Все принимаемые работники будут приняты на работу после прохождения испытательного срока 1-3 месяца. В организации будет работать … сотрудник, (таблица 4.1.):

Таблица 4.1 Персонал и зарплата

№	Наименование должности	Кол-во работников	З/п 1 работника, тыс. руб./мес.	Итого ФОТ, тыс. руб.
1	Административно-управленческий персонал
1.1	…
2	Производственный персонал
2.1	…
3	Обслуживающий персонал
3.1	…
	Итого

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Таким образом, объем месячного ФОТ составит …

Заработная плата в данной компании планируется на уровне выше среднего (… тысяч рублей), что положительно скажется на лояльности работников.

В таблице 4.1 указана суммарная зарплата и в качестве допущения при расчетах разделение на окладную часть и проценты в проекте не учитывается.

Организационная структура предприятия

Организационная структура компании представляют собой простую схему с прямым подчинением Директору. Всего в штат компании будет входить … сотрудников. На рисунке показана организационная структура предприятия:

Рисунок 4.1 Организационная структура компании

Директор

Производственный персонал

Административно-управленческий персонал

Обслуживающий

персонал

Источник: аналитика MegaResearch

План-график работ по проекту

Этапы реализации проекта приведены в таблице 4.2:

Таблица 4.2 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ
Обоснование проекта и получение кредита
…
Начало работы компании

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

График реализации проекта в графическом виде представлен на рисунке 4.2:

Рисунок 4.2 График реализации проекта

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Таким образом, начало работы компании запланировано на … года.

Источники, формы и условия финансирования

В проекте планируется использование собственных и заемных средств.

Рисунок 4.3 Соотношение собственных и заемных средств, %

Источник: данные Заказчика

Параметры кредита приведены в таблице:

Таблица 4.3 Основные параметры кредита

Наименование	Мера	Параметры
Ставка	%
Срок кредита	мес.
Сумма кредита	тыс. руб.

Источник: аналитика MegaResearch

Переплата процентов по данному проекту за весь период пользования кредитными ресурсами составит … тыс. руб.

Юридический аспект деятельности

Юридической формой организации Заказчика будет ООО (Общество с ограниченной ответственностью). Предприятия – потребители услуг автосервиса - будут обслуживаться по договорам сервисного обслуживания автомобилей «АВТОВАЗ».

Основным документом, регламентирующим деятельность автосервиса компании, будет:

- …

Документами, подтверждающими статус центра, как официального дилера «АВТОВАЗ», будут:

- …

Основным документом для ведения бизнеса по франшизе является договор коммерческой концессии, …

Производственный план

Описание зданий и помещений

У Инициатора проекта в собственности находится ряд помещений, расположенных по адресу: г. ХХХ

Рисунок 5.1 Местоположение производственных зданий и помещений

Источник: http://images.yandex.ru

В рамках реализации данного проекта планируется использовать торговую,…. В таблице приводится перечень и назначение площадей Заказчика.

Таблица 5.1 Помещения компании

№	Тип площади	Требуемая площадь, м 2	Примечание
1	…
Итого

Источник: данные заказчика, аналитика MegaResearch

Помещение автосалона будет отремонтировано согласно требованиям франшизы «АВТОВАЗ», в автосалоне будет представлена рекламная продукция

Описание и общие положения франшизы «АВТОВАЗ»

Принципы маржинальности, бонусов, возврата затрат на рекламу.

Подход к продажам автомобилей LADA основан на прогрессивной модели экономики дилера и скорректирован с учетом требований рынка.

…

Описание схемы реализации и обслуживания автомобилей

Схема реализации и обслуживания автомобилей представлена на рисунке:

Рисунок 5.2 Схема реализации и обслуживания автомобилей

Источник: аналитика MegaResearch

Описание необходимого оборудования

Дилерский центр «АВТОВАЗ» будет включать в себя следующие зоны:

выставочный зал (show-room);

…

Рисунок 5.3. Выставочный зал (show-room) автосалона

Источник: ХХХ

У инициаторов проекта имеется в собственности оборудованный автосервис, в состав которого входит …

В расчетах бизнес-плана учитывается необходимый минимум оборудования автосалона для ведения успешной работы:

…

Рабочие места/ зона ожидания:

…

Сырье, материалы и комплектующие

Основными расходными материалами в текущей работе дилерского центра «АВТОВАЗ» и автосервиса будут:

Автозапчасти

…

Прочие технологические вопросы

Опишем прочие технологические вопросы, актуальные при работе автосервиса

Техника безопасности и охраны труда работы автосервиса

На автотранспортных предприятиях ответственность за охрану труда и технику безопасности, проведение мероприятий по снижению и предупреждению производственного травматизма и профессиональных заболеваний возлагается на руководителя предприятия. …

Техника противопожарной безопасности автосервиса

Противопожарные меры. Чтобы предупредить возникновение пожаров, надо соблюдать основные правила ПБ.

• Нельзя курить и разводить огонь около мест заправки….

…

Финансовый план

Исходные данные и допущения

При экономической оценке проекта был принят 4-х летний горизонт планирования. Допущения, принятые в проекте описаны ниже.

Допущения об услугах

В данном проекте рассматриваются услуги по продаже автомобилей «АВТОВАЗ», продаже автомобильных запчастей, услуги ремонта и гарантийного и постгарантийного обслуживания. Для расчетов данного проекта используется показатель среднемесячного объема оказания услуг.

Допущения о цене

…

Допущение о плане продаж

В данном проекте предусматривается постепенный выход на проектную мощность. …

Допущения об инвестиционных издержках

Инвестиционные издержки подразделены на 2 категории: …

Допущения о потребности в первоначальных оборотных средствах

Для расчета первоначальных оборотных средств был произведен анализ перечня необходимых ресурсов для осуществления всей текущей деятельности в рамках проекта. В данные перечень вошли такие категории затрат как:

Административные затраты;

…

Допущение о ставке дисконтирования

В проекте была принята ставка дисконтирования …% в год. Ниже приведем обоснование расчета данного показателя.

…

Таблица 6.1. Определение стоимости собственного капитала

Фактор оценки	Экспертная оценка,%
Размер безрисковой ставки*
Размер поправки за страновой риск
Размер поправки за отраслевой риск
Размер поправки за прочий риск
Стоимость собственного капитала

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Далее, на основании этого определялась норма ставки дисконтирования.

Таблица 6.2. Определение ставки дисконтирования

Фактор оценки	Экспертная оценка,%
Доля собственного капитала
Доля заемного капитала
Налог
Стоимость собственного капитала
Стоимость заемного капитала
Итого ставка дисконтирования

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Таким образом, экспертный расчет ставки дисконтирования составил …% годовых.

Допущения о выручке, прогнозах прибылей и убытков (ППиУ) и движения денежных средств (ДДС)

Для построения планов выручки, ППиУ и ДДС были использованы все вышеперечисленные показатели.

Номенклатура и цены

Для расчета в данном проекте была принята следующая номенклатура и цены проекта:

Таблица 6.3 Номенклатура и цены

Перечень услуг компании	Объемы продаж в мес.	Цена реализации, тыс. руб.
…

Источник: данные Заказчика, расчеты MegaResearch

Стоимость, указанная в таблице, является усредненной в течение года и установлена с учетом возможного изменения цены в зависимости от комплектации и периода приобретении автомобиля.

Объем ежемесячной выручки магазина запчастей и от оказания автосервисных услуг установлен экспертным путем по аналогии с похожими проектами.

В таблице 6.4 приводится расчет средней стоимости автомобиля «АВТОВАЗ»:

Таблица 6.4 Расчет средней розничной цены автомобилей «АВТОВАЗ», тыс. руб.

№	Название	Рекомендованная розничная цена, тыс. руб.
		Минимальная комплектация	Максимальная комплектация
1	…
Итого средняя цена

Источник: данные «АВТОВАЗ» http://www.lada.ru/ , расчеты MegaResearch

Таким образом, для расчета данного бизнес-плана была принята средняя стоимость автомобиля LADA на уровне … тыс. руб.

Инвестиционные издержки

Капитальные затраты, которые потребуются на открытие дилерского центра «АВТОВАЗ» приведены в таблице 6.5:

Таблица 6.5 Инвестиционные издержки проекта, тыс. руб.

№	Капитальные затраты	Цена, тыс. руб.	Кол-во	Стоимость, тыс. руб.
1	Подготовительные работы
1.1	…
2	Ремонтные работы и оборудование
2.1	…
3	Закупка автомобилей
3.1	…
4	Дополнительные расходы
4.1	…
Итого капитальные затраты
Покрытие дефицита кэш-фло
Всего инвестиции в проект

* Данные могут быть изменены в процессе проектирования и закупки материалов.

Источник: данные Заказчика

Покрытие дефицита кэш-фло … тыс. руб. – это минимальные необходимые вложения…

Налоговые отчисления

В проектируемом юридическом лице планируется применять общую систему

Основные налоги режима показаны в таблице 6.6:

Таблица 6.6 Налоговое окружение

Период	Ставка
Налог на прибыль
ФОТ
Страховые взносы в пенсионный фонд РФ
…
Налог на имущество
НДС

Источник: Налоговый кодекс РФ

При ОСН производится уплата следующих видов налогов:
- НДС (ежеквартальная или ежемесячная уплата с ежеквартальной отчетностью);

- …

Помимо этого, в пенсионный фонд должны быть ежемесячно внесены …

 

Операционные издержки

Постоянные издержки проекта представляют собой …. Основные постоянные издержки представлены в таблице 6.7:

Таблица 6.7 Постоянные издержки, тыс. руб.

№	Показатель	Расход	Тыс. руб. в мес.
1	…
	ИТОГО

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Переменные издержки проекта – это затраты на сырье и материалы, необходимые для оказания услуг:

Таблица 6.8 Переменные издержки, тыс. руб.

№	Закупка сырья	Расчет издержек в месяц	Расчет затрат	Средние затраты в мес., тыс. руб.
1	…
	Итого

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

…

План продаж

В данном проекте предполагается постепенный выход на проектную мощность:

Рисунок 6.1 План выхода на проектную мощность

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Таким образом, …

Данные допущения приняты для возможности расчета бизнес-плана и по факту могут изменяться на протяжении работы компании.

Расчет выручки

План выручки в первые года реализации проекта (до достижения 100% загрузки) представлены в таблицах:

Таблица 6.9 План выручки в первое полугодие январь-июнь 2015, тыс. руб.

Период	янв.15	фев.15	мар.15	апр.15	май.15	июн.15
…
Итого

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Таблица 6.10 План выручки во второе полугодие июль-декабрь 2015, тыс. руб.

Период	июл.15	авг.15	сен.15	окт.15	ноя.15	дек.15
Реализация автомобилей "АВТОВАЗ"
…
Итого

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Структура выручка от реализации услуг после выхода на проектную мощность представлена на рисунке:

Рисунок 6.2 Выручка от услуг, тыс. руб. в год

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

План выручки по годам показан в таблице 6.11:

Таблица 6.11 План выручки по годам, тыс. руб.

Период	2015 г.	2016 г.	2017 г.
Реализация автомобилей "АВТОВАЗ"
…
Итого

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

В последующие годы реализации проекта выручка останется на уровне … года.

Прогноз прибылей и убытков

Отчет о прибылях и убытках по годам показан в таблице 6.12:

Таблица 6.12 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.

Статья доходов / расходов	2014	2015	2016	2017
Выручка от реализации
Переменные издержки
Валовый доход
Постоянные издержки
Налоги (кроме налога на прибыль)
EBITDA
EBIT, % (к выручке) средняя
Амортизация ОС
EBIT
Выплата процентов по кредитам и займам
Прибыль (Убыток) до налогообложения
Налог на прибыль
Нераспределенная прибыль
Нераспределенная прибыль нарастающим итогом
Возврат кредиторской задолженности
Чистая прибыль
Рентабельность продаж

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Прогноз движения денежных средств

Прогноз движения денежных средств по годам показан в 6.13. Прогноз движения денежных средств по месяцам показан в приложении.

Таблица 6.13 Прогноз движения денежных средств, тыс. руб.

	2014	2015	2016	2017
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)
Капитальные вложения
Оборотные активы
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)
Выручка итого
Расходы итого
Переменные издержки
Постоянные издержки
Начисленные налоги и платежи
Выплаты процентов по кредиту
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)
Собственные средства
Заемные средства (лизинг оборудования)
Выплата тела долга
Чистый денежный поток (ЧДП)
ЧДП нарастающим итогом

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Анализ эффективности проекта

Показатели эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций: Чистый дисконтированный (приведенный) доход (денежный поток); …

Чистый дисконтированный доход (чистая приведённая стоимость) (англ. Net present value, общепринятое сокращение — NPV (ЧДД)) – сумма дисконтированных одновременных разностей между выгодами и затратами по проекту.

…

Метод периода окупаемости (PB)

Срок окупаемости (Payback period, PB) – ожидаемый период возмещения первоначальных вложений из чистых денежных поступлений.

…

Метод дисконтированного периода окупаемости (DPB)

Дисконтированный срок окупаемости (DPB) – срок окупаемости (см. выше), но с учетом дисконтирования.

…

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

…

Внутренняя норма рентабельности (IRR)

При неоднородных денежных потоках, как в рассматриваемом проекте, может применяться соответствующий аналог IRR – модифицированная внутренняя норма доходности (MIRR).

…

Основные финансовые показатели показаны в таблице 6.14:

Таблица 6.14 Показатели эффективности инвестиций

Показатели эффективности инвестиций
Период расчета (горизонт планирования), мес.
Чистый доход (NV), тыс. руб.
Чистый дисконтированный доход (NPV), тыс. руб.
Внутренняя норма доходности (IRR), % в год
Индекс доходности (PI), ед.
Период окупаемости (PB), мес.
Дисконтированный период окупаемости (DPB), мес.
Инвестиции в проект, тыс. руб.
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Чистая прибыль (накопительная), тыс. руб.
Ставка дисконтирования, %

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

По данным исследования видно, что проект является …

На рисунке 6.3 показан график NPV проекта:

Рисунок 6.3 График NPV проекта

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

На графике NPV мы видим …

…

Анализ рисков проекта

Качественный анализ рисков

Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в таблице 7.1:

Таблица 7.1 Основные риски проекта

Риск	Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска
Производственные и коммерческие риски
…
Социальные риски
…
Рыночные риски
…

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Наиболее существенными рисками данного проекта является …

Количественный анализ рисков

В таблице 7.2 показана чувствительность проекта к изменениям внешних условий рынка:

Таблица 7.2 Анализ чувствительности

Показатель	NPV, тыс. руб.		IRR
Базовое значение
Отклонения	∆	%	∆	%
Снижение цен реализации на 5%
Снижение объемов реализации автомобилей на 5%
Увеличение переменных затрат на 5%
Увеличение постоянных затрат на 5%

Продолжение

Показатель	PI , ед.			PB , лет
Базовое значение
Отклонения	∆	%	∆		%
Снижение цен реализации на 5%
Снижение объемов реализации автомобилей на 5%
Увеличение переменных затрат на 5%
Увеличение постоянных затрат на 5%

Источник: расчеты финансовой модели

По результатам проведенного анализа наблюдается зависимость …

Точка безубыточности проекта

Точка безубыточности определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало безубыточно, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли.

…

Для данной компании график точки безубыточности будет выглядеть следующим образом (рисунок 7.1):

Рисунок 7.1 График точки безубыточности

Источник: аналитика и расчеты MegaResearch

Точка безубыточности имеет большое значение в вопросе …

Приложения