Бизнес-план Газобетон 25.06

Производство газобетона и сухих смесей 18

БИЗНЕС-ПЛАН

Завод по производству легковесного неавтоклавного газобетона и сухих строительных смесей по технологии ECOCON

Июнь, 2014

Методологические комментарии к бизнес-плану

Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Период планирования – 2014-2020 гг.

Объект и предмет исследования и бизнес-планирования

Объектом исследования является производство газобетонных блоков, сухих строительных смесей в Башкортостане.

Предметом исследования является отрасль производства газобетонных блоков, сухих строительных смесей, технология производства и эффективность работы предприятия.

Цели и задачи бизнес-плана

Цель бизнес-планирования: оценка экономической эффективности строительства предприятия по производству газобетонных блоков в Башкортостане.

Задачи бизнес-планирования:

Оценка экономической эффективности проекта;

Обоснование инвестиционных средств на реализацию проекта;

Оценка объема, емкости и структуры рынка;

Анализ потребителей и основных конкурентов;

Оценка тенденций и перспектив развития рынка;

Источники информации

Отраслевая статистика;

Национальная Ассоциация производителей Автоклавного Газобетона;gazo-beton.org

EMO - Европейская ассоциация производителей ССС; www.spsss.ru

Данные государственных структур;

Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;

Рейтинги;

Информационные ресурсы участников рынка;

Отраслевые и специализированные информационные порталы;

Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);

Региональные и федеральные СМИ;

Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);

Распространение бизнес-плана

Материалы Бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации и не могут быть воспроизведены или переданы третьим сторонам.

При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.

Объем анализа

Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников.

Ограничение ответственности

Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.

Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.

Применяемые сокращения

ССС – сухие строительные смеси;

ПФО – приволжский федеральный округ

1.РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

XXX

XXX

Рисунок 1 .1 Схема финасирования проекта

Источник: XXXX

В расчетной части бизнес-плана были произведены расчеты экономических показателей с горизонтом планирования до 2020 года и получены следующие результаты.

Таблица 1 .1. Ключевые показатели проекта

Показатели эффективности инвестиций	Значение, тыс. руб.

Источник: XXXX

Дополнительно, на основании отчетов П и У и ДДС, сформирована диаграмма изменения NPV, представленная ниже на Рисунке.

Рисунок 1 .2. Изменение NPV по ходу реализации проекта, руб.

Источник: XXXX

2.СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

2.1Описание проекта и предполагаемой продукции:

2.1.1Легковесный неавтоклавный газобетон

XXX

XXX

2.1.2Сухие строительные смеси

XXX

XXX

2.1.3Сухой песок

XXX

XXX

2.2Особенности организации проекта

Выделим основные особенности организации производства, многие из которых являются преимуществами проекта.

XXX

XXX

XXX

2.3Информация об участниках проекта

XXX

XXX

2.4Месторасположение проекта

Рисунок 2.3.Местоположение производства

Источник: XXXX

3.МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

3.1Анализ рынка газобетона в России

3.1.1Объем и структура рынка газобетона в России

Рисунок 3 .4 Распределение объемов газобетона по ФО, %.

Источник: XXXX

Рисунок 3 .5 Динамика ввода новых мощностей газобетонных блоков в РФ с 2003 по 2012 год, млн. м 3

Источник: XXXX

При этом была проанализирована загрузка мощностей предприятий и используемое технологическое оборудование. Данные приведены ниже на Рисунке.

Рисунок 3.6. Загрузка производственных мощностей РФ по производству газобетона

Источник: XXXX

Рисунок 3 .7 Концентрация ассортимента российского газобетона по типам продукции (блоки, панели и проч.), %.

Источник: XXXX

Таблица 3 .2 Количество заводов, выпускающих армированные изделия

Вид армированных изделий	Число выпускающих заводов

Источник: XXXX

Рисунок 3 .8. Распределение по плотности продукции, выпущенной в 2012 г.

Источник: XXXX

3.1.2Конкурентный анализ на рынке. Описание основных игроков на рынке ПФО:

Основные игроки рынка, производственная мощность и обороты. Приведем данные ниже в Таблице.

Таблица 3.3. Основные производители газобетона региона ПФО

Название завода	Город	Сайт	Мощность завода, куб.м. в год	Примерные обороты, тыс. руб. в год

Источник: XXXX

Были проанализированы ведущие предприятия региона по производству газобетона. Общие данные приведены в Таблице ниже.

Профили компаний, доли на рынке. Анализ деятельности ведущих игроков рынка

Далее опишем профиль приведенных в выше компаний.

XXX

XXX

XXX

3.1.3Ценовой анализ на продукцию на рынке России в ПФО

На основании проведенного анализа крупнейших поставщиков газобетона в регионе, был сделан сравнительный ценовой анализ. Данные представлены ниже в Таблице.

Таблица 3.4.Сравнительный ценовой анализ на газобетонные блоки

Компания	Сайт	Тип блоков, марка	Цена, руб./м 3

Источник: XXXX

3.1.4Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Выделим основные основных потребителей газобетона, исходя из сфер применения, которые перечислены ниже:

XXX

XXX

Таким образом, выделим основные группы потребителей материала. Данные представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 3 .9.Основные группы потребителей газобетона

Источник: XXXX

3.1.5Основные тенденции на рынке

На рынке производства газобетонных блоков можно выделить следующие тенденции:

XXX

XXX

XXX

3.1.6Прогноз развития рынка

В современной России существует целый ряд факторов стимулирующих домостроение из газобетона. К ним относятся:

XXX

XXX

По мнению аналитиков строительного рынка, в дальнейшем спрос на газобетонные блоки на рынке монолитного жилого строительства будет развиваться:

XXX

XXX

3.1.7Анализ сезонности данной сферы бизнеса

Была проанализирована сезонность потребления газобетона в РФ в течение календарного года. Данные представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 3.10.Потребление газобетона в течение календарного года, в % от максимального

Источник: XXXX

3.2Анализ рынка сухих строительных смесей в России

3.2.1Объем и структура рынка сухих строительных смесей в России

XXX

XXX

Представим данные ниже на Рисунке.

Рисунок 3.11. Объем производства СС в РФ, млн тонн

Источник: XXXX

3.2.2Конкурентный анализ на рынке. Описание основных игроков на рынке в ПФО:

1. XXX

Виды, предлагаемых ССС:

XXX

XXX

2. XXX

Основными направлениями деятельности компании являются:

XXX

XXX

3.2.3Ценовой анализ на продукцию на рынке России в ПФО

Был проделан анализ средних сложившихся цен, исходя из вида ССС. Данные приведены ниже в Таблице

Таблица 3.5.Ценовой анализ на продукцию ССС в ПФО

№	Вид ССС	Средние цены в регионе, руб.

Источник: XXXX

3.2.4Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Рынок потребителей условно можно разделить на частный и корпоративный сектор. Основные категории потребителей ССС представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 3.12.Основные группы потребителей ССС в корпоративном секторе

Источник: XXXX

3.2.5Основные тенденции на рынке

Рассмотрим основные тенденции рынка, о которых говорят сами его участники.

XXX

XXX

3.2.6Прогноз развития рынка

Приведем данные о прогнозе спроса и потребления продукции на ближайшие годы.

Рисунок 3 .13. Прогноз потребления ССС, млн тонн

Источник: XXXX

3.2.7Анализ сезонности данной сферы бизнеса

Была проанализирована сезонность потребления ССС в РФ в течение календарного года. Данные представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 3.14.Потребление ССС в течение календарного года, в % от максимального

Источник: XXXX

3.3Анализ рынка сухого песка в ПФО

3.3.1Обзор рынка сухого песка в регионе

XXX

XXX

3.3.2Основные тенденции на рынке

Выделим основные тенденции рынка строительного песка.

XXX

XXX

XXX

3.3.3Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Выделим основные группы потребителей песка строительного. Данные представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 3 .15. Потребители песка строительного
Источник: XXXX

Таким образом, потребителями продукции являются самые различные компании из разных сфер деятельности.

3.3.4Обзор потенциальных конкурентов в регионе

Были проанализированы основные компании, поставляющие песок регионе в промышленных масштабах.

1. XXX

Виды поставляемого строительного песка:

XXX

XXX

2 . XXX

Виды поставляемого строительного песка:

XXX

XXX

3.3.5Ценовой анализ на рынке

Цена на реализуемый песок во многом зависит от происхождения, степени очистки, зернистости и других начальных параметров. Был сделан сравнительный ценовой анализ.

Таблица 3.6. Ценовой сравнительный анализ строительного песка в Башкортостане

№	Компания	Цена, руб./тонна

Источник: XXXX

Таким образом, планируемые цены Заказчика средние и ниже в сравнении с другими крупными поставщиками региона.

3.4SWOT- анализ проекта

Были проанализированы все аспекты стратегии нового производственного предприятия, представленные Заказчиком, на основании чего сформирован SWOT-анализ, представленный ниже на Рисунке.

Рисунок 3.16. SWOT-анализ компании

Источник: XXXX

4.ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

4.1Описание производственных помещений

XXX

XXX

4.2Стоимость ремонта и подготовки помещений к производству

Заказчиком предварительно в соответствии с требованиями производителя оборудования были определены расходы на подготовку, СМР, оснащение производственных и административных помещений.

Таблица 4 .7. Стоимость ремонта и подготовки помещений к производству

№	СМР и оснащение производства	Сумма, тыс. руб.

Источник: XXXX

Таким образом, подготовка производственных и административных помещений к производству обойдется предприятия в XXX млн руб.

4.3Описание технологического процесса производства (ECOCON).

XXX

XXX

4.4Обоснование выбора технологии. Особенности инновационной технологии.

XXX

XXX

4.5Описание основного оборудования

Приведем описание технологического оборудования XXX. Приведем основное оборудование для производства сухой строительной смеси XXX.

Таблица 4.8. Основное технологическое оборудование производства сухой строительной смеси XXX

№	Вид оборудования	Кол-во	Поставщик

Источник: XXXX

Приведем основное оборудование для производства газобетонных блоков XXX.

Таблица 4.9. Основное технологическое оборудование производства сухой газобетонных блоков XXX

№	Вид оборудования	Кол-во	Поставщик

Источник: XXXX

4.6Описание и подбор вспомогательного оборудования

Опишем вспомогательное оборудование производства.

XXX

XXX

4.7Сырье, материалы и комплектующие

Сырье для производства газобетона и ССС:

XXX

XXX

4.8Прочие технологические вопросы

XXX

XXX

5.ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

5.1План по персоналу

В расчетной части бизнес-плана был сформирован план ФОТ. Предполагается работать первоначально в одну, а при развитии производства в две смены.

Таблица 5 .10. Формирование ФОТ и штатного расписания предприятия, руб.

Наименование должности	Кол-во	Заработная плата 1 работника, тыс. руб./мес.	ФОТ всего

Источник: XXXX

Рассмотрим распределение ФОТ между структурными подразделениями предприятия.

Рисунок 5 .17. Распределение ФОТ по подразделениям

Источник: анализ XXXX

5.2План-график работ по проекту

Был сформирован план-график мероприятий реализации проекта.

XXX

XXX

Этапы реализации проекта создания производства приведены в таблице ниже:

Таблица 5 .11 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ

Источник: XXXX

Начало и продолжительность работ отображаются в графическом виде на рисунке ниже:

Рисунок 5 .18 График реализации проекта

Источник: XXXX

5.3Источники, формы и условия финансирования

Финансирование проекта

Рисунок 5 .19 Структура финасирования проекта

Источник: XXXX

Совокупные платежи по годам реализации проекта представлены ниже, на Рисунке.

Рисунок 5 .20 Платежи по кредиту по ходу реализации проекта, млн руб.

Источник: XXX

Таким образом, при общей потребности кредитных ресурсах XXX млн руб., предприятие за 5 лет отдаст всего XXX млн руб., соответственно, переплата по кредиту составит XXX млн руб.

5.4График финансирования проекта

Как уже говорилось выше, общая сумма инвестиций проекта составит: XXX млн руб. Рассмотрим ниже на Рисунке график внесения необходимых инвестиций проекта.

Рисунок 5 .21 Платежи по кредиту по ходу реализации проекта, тыс. руб.

Источник: XXXX

6.ОКРУЖЕНИЕ ПРОЕКТА

6.1Юридический аспект

Рассмотрим юридические аспекты организации производства.

XXX

XXX

XXX

6.2Экологический аспект

XXX

XXX

6.3Социальный аспект

Был рассмотрен социальный аспект организации производства. Данный фактор рассматривался в контексте создания рабочих мест и налоговых отчислений. Ниже приведем в Таблице планируемые налоговые отчисления компании за 2017 год.

Таблица 6.12. Налоговые выплаты за 2017 год

Вид налога	Сумма, тыс. руб.

Источник: XXXX

7.ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

7.1Исходные данные и допущения

XXX

XXX

7.2Номенклатура и цены

При определении продажных цен на всю номенклатуру продукции, цены были приведены из расчета за единицу измерения. Данные представлены ниже в Таблице

Таблица 7.13. Номенклатура выпускаемой продукции и цены

Номенклатура продукции	Ед. изм.	Максимальная производительность(сутки)	Стоимость ед, руб.

Источник: XXXX

7.3Инвестиционные издержки

Распределим и опишем все предстоящие основные инвестиционные вложения в проект по категориям.

XXX

XXX

7.4Потребность в первоначальных оборотных средствах

XXX

XXX

7.5Налоговые отчисления

7.5.1Налоги в операционной деятельности

По ходу своей деятельности предприятие будет платить:

XXX

XXX

7.5.2Налоги по поставке оборудования

XXX

XXX

7.6Операционные издержки (постоянные и переменные)

XXX

XXX

Результаты расчетов приводятся ниже в Таблице.

Таблица 7 .14. Операционные затраты проекта

№	Издержки(в год )	Методика расчета	2015	2016	2017

Источник: XXXX

Далее, на основании вышеприведенной Таблицы сформирована диаграмма распределения операционных издержек по категориям, представленная ниже в Рисунке.

Рисунок 7 .22. Распределение инвестиций по категориям

Источник: XXXX

7.7План производства(продаж)

XXX

XXX

Получившиеся данные приведем ниже в Таблице.

Таблица 7.15. План производства предприятия

Номенклатура продукции	2015	2016	2017	2018	2019	2020

Источник: XXXX

Рисунок 7.23. Сезонность выпуска газобетон и песок

Источник: XXXX

Рисунок 7.24. Сезонность выпуска ССС

Источник: XXXX

7.8Расчет выручки

В разделе «Выручка» расчетной части проекта, на основе произведенного расчета выпуска продукции, описанного в пункте 7.7. «План производства» были определены объемы совокупной выручки предприятия.

Рисунок 7 .25. Объемы совокупной выручки, млн руб.

Источник: XXXX

Дополнительно, приводится диаграмма распределения выручки предприятия по производимой продукции.

Рисунок 7 .26 . Распределение выручки предприятия

Источник: XXXX

7.9Расчет себестоимости

XXX

XXXX

Рисунок 7.27. Общие затраты предприятия на себестоимость продукции, млн руб.

Источник: XXXX

Прогноз прибылей и убытков

В расчетной части сформирован прогноз прибылей и убытков. Источниками формирования данных для данного отчета послужили все численные данные, полученные в предыдущих разделах финансового плана проекта.

Таблица 7.16. Отчет о прибылях и убытках

Статья доходов / расходов	2015	2016	2017	2018	2019	2020
Выручка от реализации
Прямые издержки (себестоимость)
Валовый доход
Постоянные издержки
Налоги(кроме налога на прибыль)
EBITDA
EBITDA, % (к выручке) средняя
Амортизация ОС
EBIT
Выплата процентов по кредитам и займам
Прибыль (Убыток) до налогообложения
Налог на прибыль
Нераспределенная прибыль

Источник: XXXX

Прогноз движения денежных средств

В расчетной части бизнес-плана был сформирован отчет движения денежных средств.

Дополнительно, с учетом ставки дисконтирования и длительности проекта, было произведено дисконтирование чистого денежного потока.

Таблица 7.17. Отчет ДДС

Денежный поток	2015	2016	2017	2018	2019	2020
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)
Доход итого
Затраты итого
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)
Собственные средства
Заемные средства
Чистый денежный поток (ЧДП)
ЧДП накопительно

Источник: XXXX

Рисунок 7 .28. Изменение NPV по ходу реализации проекта, руб.

Источник: XXXX

7.10Анализ эффективности проекта

7.10.1Методика оценки эффективности проекта

XXX

XXX

7.10.2Показатели эффективности проекта

Таблица 7 .18. Ключевые показатели проекта

Показатели эффективности инвестиций	Значение, тыс. руб.

Источник: XXXX

Рассмотрим все приведенные показатели более подробно.

Чистая приведенная стоимость (NPV)

XXX

Внутренняя норма доходности (IRR)

XXX

Индекс доходности инвестиций (PI)

XXX

Срок окупаемости (PBP)

XXX

Дисконтированный срок окупаемости (DPBP)

XXX

Показатели рентабельности

XXX

7.11 Анализ рисков проекта

7.11.1Варианты проекта (оптимистический, реалистичный, пессимистический)

Были рассмотрены 3 варианта развития проекта (оптимистический, реалистичный, пессимистический). Принимаем базовый вариант в расчетной части, результаты которого представлены в п.7.12 как реалистичный вариант проекта. Далее рассмотрим остальные варианты.

Пессимистический вариант

XXX

В результате данных изменений получили следующие показатели эффективности проекта.

Таблица 7.19. Ключевые показатели проекта (Пессимистический вариант)

Показатели эффективности инвестиций	Значение, тыс. руб.

Источник: XXXX

Оптимистический вариант

XXX

В результате данных изменений получили следующие показатели эффективности проекта.

Таблица 7.20. Ключевые показатели проекта (Оптимистический вариант)

Показатели эффективности инвестиций	Значение, тыс. руб.

Источник: XXXX

7.11.2Качественный анализ рисков

Таблица 7 .21. Анализ рисков проекта

Риск	Вероятность и степень опасности, проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска

Источник: XXXX

Таблица 7.22. Ранжирование рисков (с диаграммой)

Качественные риски	Оценка риска	Шкала для оценки

Источник: XXXX

7.11.3Количественный анализ рисков

При определении анализа чувствительности проекта были проанализированы три важнейших параметра проекта:

XXX

XXX

Чувствительность NPV к изменениям этих параметров представлена ниже.

Таблица 7.23. Чувствительность NPV (с диаграммой)

Показатели	-20%	-10%	0%	10%	20%

Источник: XXXX

7.11.4Точка безубыточности проекта (BEP)

В расчетной части была сформирована вкладка «Точка безубыточности», где определена точка безубыточности по выручке предприятия за год. Данные представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 7 .29. График определения точки безубыточности по выручке

Источник: XXXX

8.ПРИЛОЖЕНИЯ

1. Планировки производственных и административных помещений планируемого производства.

2. Презентации продукции, технологии и оборудования XXX

3. Контракт на поставку технологического оборудования XXX

4. Отчет ДДС в помесячной детализации