Бизнес-план Буровая компания

Бизнес-план: Предприятие по строительству современных буровых установок»

стр. 11 из 49

БИЗНЕС-ПЛАН

Организация предприятия по строительству современных буровых установок и оказанию услуг по бурению

Июнь, 2013

Оглавление

1. Резюме проекта 8

2. Сущность предлагаемого проекта 11

2.1 Описание проекта и предлагаемой продукции 11

2.2 Особенности организации проекта 13

2.3 Информация об участниках проекта 14

2.4 Местонахождение проекта 14

3. Маркетинговый план

3.1 Анализ рынка буровых установок в РФ 14

3.2 Основные тенденции на рынке 18

3.2.1 Динамика объемов внутреннего производства 18

3.2.2 Динамика старения и замещения БУ 20

3.3 Анализ импорта 20

3.4 Анализ потребителей. Сегментация потребителей 28

3.5 Обзор потенциальных конкурентов 29

3.6 Прогноз развития рынка 31

4. Производственный план 33

4.1 Описание зданий и помещений 33

4.2 Расчет стоимости строительства БУ 33

4.3 Описание технологического процесса 34

5. Организационный план 35

5.1 План по персоналу 35

5.2 План-график работ по проекту 35

5.3 Источники, формы и условия финансирования 38

6. Финансовый план 39

6.1 Исходные данные и допущения 39

6.2 Номенклатура и цены 41

6.3 Инвестиционные издержки 42

6.4 Налоговые отчисления 44

6.5 Операционные издержки (постоянные и переменные) 45

6.6 План продаж 48

6.7 Расчет выручки 49

6.8 Прогноз прибылей и убытков 50

6.9 Прогноз движения денежных средств 51

6.10 Анализ эффективности проекта 53

6.10.1 Показатели эффективности проекта 53

6.11 Анализ рисков проекта 56

7. Приложения 58

7.1 Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб. 58

8. Информация об исполнителе проекта 59

Приложения (диаграммы, схемы, рисунки)

Рисунок 1.1 График NPV проекта 10

Рисунок 2.1 Планируемые проекты по бурению 16

Рисунок 2.2 Объемы финансирования в 2012 - 2016 гг., млн. руб. по направлению «Горнодобывающее и горно-перерабатывающее машиностроение» 17

Рисунок 2.3 Производство буровых установок в России, 2008 – 2009 гг., шт. 19

Рисунок 2.4 Производство буровых самоходных установок в России, 2009 – янв. - июнь 2011 гг., шт. 20

Рисунок 2.5 Сегментация импорта буровых установок в разрезе производителей в стоимостном выражении, 2 пол. 2012 г., долл. США 24

Рисунок 2.6 Сегментация импорта буровых установок в разрезе производителей в натуральном выражении, 2 пол. 2012 г., шт. 25

Рисунок 2.7 Лидеры из закупщиков запчастей к нефтяному оборудованию 29

Рисунок 2.8 Соотношение запчастей для горнобурильных машин ко всем экспортным запчастям 29

Рисунок 2.9 Лидеры из поставщиков по нефтяному оборудованию 30

Рисунок 3.1 Схема расположения предприятия 33

Рисунок 4.1 График реализации проекта с указанием номеров введенных БУ, мес. 37

Рисунок 5.1 График NPV проекта 55

Приложения (таблицы)

Таблица 1.1 График реализации проекта 8

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели 9

Таблица 2.1 Технические характеристики буровой установки 11

Таблица 2.2 Сравнение возможностей БУ 12

Таблица 2.3 Виды деятельности сервисного центра компании 13

Таблица 2.4 Объемы финансирования в 2012 - 2016 гг., млн. руб. по направлению «Горнодобывающее и горно-перерабатывающее машиностроение» 17

Таблица 2.5 Структура импорта бурового оборудования в Россию, 2 пол. 2012 г. 22

Таблица 2.6 Структура импорта буровых установок в разрезе производителей, 2 пол. 2012 г. 25

Таблица 2.7 Структура импорта буровых установок для бурения с погружным пневмоударником (DTH), 2 пол. 2012 г. 26

Таблица 2.8 Структура импорта буровых установок для бурения при помощи гидравлического перфоратора (TH), 2 пол. 2012 г. 27

Таблица 2.9 Основные компании-потребители рынка запчастей для импортного бурового оборудования с 2010 г. по 2012 г., в %. 28

Таблица 2.10 Крупнейшие производители импортного бурового оборудования (2010-2012 гг.) 29

Таблица 3.1 Расчет стоимости строительства БУ, руб. 33

Таблица 4.1 Персонал и зарплата, руб. в мес. 35

Таблица 4.2 График реализации проекта 36

Таблица 4.3 Основные параметры инвестиционного займа 38

Таблица 5.1 Исходные данные для финансового планирования 40

Таблица 5.2 Наименование и цены 41

Таблица 5.3 Инвестиционные издержки 42

Таблица 5.4 Налоговое окружение 44

Таблица 5.5 Операционные издержки центрального офиса, включая расходы на производство 45

Таблица 5.6 Операционные издержки оснащения бурения 46

Таблица 5.7 Операционные издержки сервисного центра 46

Таблица 5.8 План продаж во 2-ой год реализации, шт. 48

Таблица 5.9 План продаж в 3-ый год реализации, шт. 48

Таблица 5.10 План продаж в 4-ый год реализации, шт. 48

Таблица 5.11 План продаж по годам, шт. 48

Таблица 5.12 План выручки по годам, тыс. руб. 49

Таблица 5.13 Отчет о прибылях и убытках 50

Таблица 5.14 Прогноз движения денежных средств 51

Таблица 5.15 Показатели эффективности инвестиций 54

Таблица 5.16 Основные риски проекта 56

Методологические комментарии к бизнес-плану

Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Период планирования – 2013-2020 гг.

Актуальность исследования – июнь 2013 года.

Объект и предмет исследования и бизнес-планирования

Объектом исследования являются рынок бурового оборудования в России для обеспечения потребности нефтегазового сектора экономики.

Предметом исследования являются буровые установки для эксплуатации в условиях Сибири, отвечающих современным требованиям, предъявляемым к строительству скважин на нефть и газ.

Цели и задачи бизнес-планирования

Цель бизнес-планирования: обоснование экономической эффективности инвестиционного проекта и получение необходимых инвестиций. Изучение и анализ российского рынка бурового оборудование, в том числе оценка перспектив развития, а также анализ импорта буровых установок и обзор основных конкурентов на рынке.

Задачи исследования:

оценка экономической эффективности проекта»

оценка объема и емкости рынка;

описание структуры рынка;

анализ потребителей;

оценка тенденций и перспектив развития рынка;

Источники информации

Информация производителя ООО «...»;

База данных государственных органов статистики (информация по производственным показателям крупных компаний, по показателям финансово-экономической деятельности более чем 4,5 млн. российских предприятий, отраслевые показатели);

Отраслевая статистика;

Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;

Рейтинги;

Информационные ресурсы участников рынка;

Отраслевые и специализированные информационные порталы;

Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);

Региональные и федеральные СМИ;

Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);

Распространение Бизнес-плана

Материалы Бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации и не могут быть воспроизведены или переданы третьим сторонам.

Распространение либо тиражирование настоящего документа, либо его части без письменного согласия Исполнителя запрещается.

При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.

Объем анализа

Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников.

Ограничение ответственности

Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.

Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.

Резюме проекта

Целью предлагаемого проекта является получение необходимых инвестиций на создание компании предоставляющей комплексные услуги по бурению и обслуживанию скважин, а также производству буровых установок (БУ) для эксплуатации в условиях Сибири, отвечающих современным требованиям, предъявляемым к строительству скважин на нефть и газ .

…

В рамках данного проекта компания ООО «...» планирует создать комплексное предприятие, построить парк буровых установок по собственному проекту для дальнейшего оказания услуг по бурению скважин глубиной от 1000 м до 7000 м, как в условиях развитой инфраструктуры, так и автономии. После формирования собственного парка БУ планируется производство установок под заказ для дальнейшей реализации.

На первом этапе проекта будут произведены … БУ для возможности оказания услуг по бурению в регионе, затем, после проведение маркетинговой кампании и получения заказов на производство буровых установок, начнется плановое производство и реализация БУ на отечественный рынок. Также будет работать сервисный центр компании.

Обобщенные этапы реализации проекта приведены в таблице 1.1:

Таблица 1.1 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ
Обоснование эффективности проекта и сбор информации
Поиск инвестора и получение финансирования проекта
Строительство 7 БУ для организации буровой компании
Начало оказания услуг по бурению
Производство БУ на реализацию
Реализация БУ

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Компания ООО «...» обладает собственной производственной базой, мощным инженерно-конструкторским потенциалом, что позволяет подстраиваться под требования рынка, предлагая гибкую финансовую политику, системный подход как услугам по бурению, так и к производству буровых установок с оснащением «под ключ».

Буровые установки собственного производства ООО «...» обладают следующими преимуществами:

…

Идейной основой проекта является обеспечение отечественных потребителей высококачественными буровыми установками с предоставлением полного сервисного обслуживания, выполнение профессиональных услуг по бурению, а также получение прибыли от осуществления своей деятельности.

Инвестиции

Объем инвестиций в реализацию проекта составляет … млн. руб. Период окупаемости рассматриваемого проекта составляет ... Срок окупаемости с учетом дисконтирования составит …

Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице 1.2:

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели

Финансовые показатели
Период расчета, мес.
Чистый денежный поток NPV, рублей
Внутренняя норма доходности IRR (год), %
Индекс доходности PI, ед.
Период окупаемости PB, мес.
Дисконтированный период окупаемости DPB, мес.
Инвестиции в проект, рублей
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Ставка дисконтирования, %

Ниже на рисунке 1.2 показан график NPV проекта:

Рисунок 1.1 График NPV проекта

На графике NPV мы видим возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам его реализации.

Сущность предлагаемого проекта

Описание проекта и предлагаемой продукции

Для формирования буровой компании планируется построить … комплектов буровых установок для начала работ по оказанию услуг по бурению в регионе. Проект БУ и ее комплектация согласована и разработана совместно с компанией-партнером из КНР.

...

…

…

Основные технические характеристики БУ представлены в таблице 2.1:

Таблица 2.1 Технические характеристики буровой установки

№ п/п .	Наименование параметров	Параметры
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.

Источник: данные ООО «...»

Примечание. Для работы в автономных условиях (мобилизация/демобилизация по «зимнику») потребуется оснащение буровой бригады дополнительной техникой.

Буровая установка предназначена как для кустового бурения скважин на нефть и газ, так и для одиночно расположенных скважин, с условной глубиной бурения 5000 метров в районах с умеренным северным климатом при температурах от -40oС до +45oС. Проект буровой установки основан и соответствует требованиям спецификации API, государственному стандарту КНР серии GB, серии SY и другим промышленным стандартам, стандарту РФ ГОСТ Р12.2.141-99. Конструкция буровой установки рациональна, отвечает требованиям спускоподъемных операций, транспортировки ж/д, автотранспортом и вертолетами. Для подъёма модулей предусмотрены проушины, максимальный вес модуля не превышает 19000 кг.

Привод основных механизмов производится электродвигателями постоянного тока от промышленных сетей через тиристорное устройство в контейнерном исполнении либо от комплектной дизель-генераторной группы.

Буровая установка отвечает также требованиям кустового бурения, с бурением группы из 4 скважин с расстоянием 5м, с последующим перемещением БУ на 15 метров и бурением новой группы из 4 скважин. Общее количество скважин на кустовой площадке не ограничено и зависит только от параметров самой площадки.

Сроки разбуривания куста сокращаются за счет перемещения в пределах куста всего эшелона, включая вышечно-лебедочный блок с комплектом бурильных труб, установленных на подсвечниках. Рабочие площадки буровой размещены под буровым укрытием с обогревом персонала и оборудования. Проект подразумевает наличие паровой котельной, работающей на нефти.

В таблице 2.2 приводится сравнительная характеристика предлагаемой буровой установки с западными аналогами и стандартными БУ российского производства:

Таблица 2.2 Сравнение возможностей БУ

Тяжелая БУ с верхним приводом (RT 50/3150D)	Западные БУ	Стандартные Российские БУ	Ключевые преимущества

Источник: аналитика ООО «...»

Таким образом, …

Планируется, что …

Сервисный центр компании позволит в полной мере обеспечивать собственный парк бурового оборудования, а также будет предоставлять услуги сторонним организациям. Основные виды деятельности сервисного центра приведены в таблице:

Таблица 2.3 Виды деятельности сервисного центра компании

№ п/п	Вид экономической деятельности	внутренние	внешние
1
2
3
4
5
6
7
8

Основная задача сервисного центра - обеспечение бесперебойной работы бригад бурения компании. Приоритет отдается внутренним заказам. Внутренние цены формируются из соображения: себестоимость +5% накладных расходов. Цены для внешних Заказчиков - договорные на каждый заказ, но не менее чем на 15-25% выше внутренних цен.

Работа на стороннего Заказчика - при высвобождении ресурсов от внутренних заказов.

Особенности организации проекта

Данный проект реализовывается в рамках …

…

Основными особенностями реализации проекта являются:

...

...

...

…

...

...

Модель буровой установки, предлагаемой ООО «...» дает конкурентное преимущество так как:

…

…

…

Информация об участниках проекта

…

Местонахождение проекта

…

Анализ рынка буровых установок в РФ

Российский рынок бурового оборудования развивается весьма неравномерно. В конце 1980-х годов «Уралмаш» ежегодно выпускал более 300 буровых установок и наборов бурового оборудования. С 1991-го по 1998 год наблюдался существенный спад в производстве бурового оборудования. Так, за весь 1998 год «Уралмаш» продал всего лишь одну комплектную буровую установку и несколько наборов бурового оборудования.

С 1999 года ситуация начала меняться в лучшую сторону, а в 2000–2001 годах российские заводы уже не справлялись с выполнением заказов нефтяников. За короткий период - с 2000-го по 2002 год - было изготовлено …

Несмотря на …

Во-первых, …

Во-вторых, …

В-третьих, …

В-четвертых, …

…

…

…

Рисунок 2.1 Планируемые проекты по бурению

Источник: Журнал Бурение и нефть, январь 2012г.

Низкий технологический уровень производства, …

Отсутствие инвестиций …

Острый недостаток …

В связи с тем, что …

Несмотря на то, что …

На графике 1.3.2. видно, что …

Таблица 2.4 Объемы финансирования в 2012 - 2016 гг., млн. руб. по направлению «Горнодобывающее и горно-перерабатывающее машиностроение»

	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.	Всего
Всего

Источник: Министерство промышленности и торговли РФ

Рисунок 2.2 Объемы финансирования в 2012 - 2016 гг., млн. руб. по направлению «Горнодобывающее и горно-перерабатывающее машиностроение»

Источник: Министерство промышленности и торговли РФ

Предполагается, что …

Основными источниками инвестиций …

На рынке бурового оборудования России …

Основные тенденции на рынке

Говоря о тенденциях на рынке бурового оборудования необходимо отметить:

…

…

…

…

…

…

…

Важной тенденцией рынка бурового оборудования является …

…

Динамика объемов внутреннего производства

Состояние российской промышленности, занятой в производстве горного оборудования, в целом можно назвать …

…

Буровое оборудование в России …

Среди иностранных производителей, которые производят буровое оборудование можно выделить:

• Sandvik (Швеция)

• Atlas Copco (Швеция)

• Bucyrus / CAT (США)

• …

• …

• …

• …

• …

• …

• …

• …

• …

• …

• …

• …

• …

• …

• …

Крупнейшим производителем бурового оборудования является …

…

На рисунке 3.3 видно, что производство буровых установок в 2009 г. сократилось в 2 раза по отношению к 2008 г.

Рисунок 2.3 Производство буровых установок в России, 2008 – 2009 гг., шт.

Источник: ФТС РФ

Однако, в 2010 г. производство буровых установок …

Рисунок 2.4 Производство буровых самоходных установок в России, 2009 – янв. - июнь 2011 гг., шт.

Источник: Росстат

Как видно на рисунке 3.4 количество произведенных буровых установок …

Динамика старения и замещения БУ

Рынок буровых установок …

По данным Минпромторга, ...

…

По данным аналитиков компании URALSIB Capital …

Кроме того, …

Анализ импорта

Для проведения анализа по импорту бурового оборудования был использован следующий код ТН ВЭД: 8430410000 – самоходные буровые или проходческие машины прочие. После обработки данных были выделены только те компании, буровые установки которых, используются в строительной отрасли и являются конкурентами компании Sandvik.

Среди крупнейших производителей, импортирующих буровое оборудование для строительной отрасли в Россию, можно выделить следующие компании:

Sandvik

…

…

Всего в Россию во второе полугодие 2012 г. было импортировано … буровые установки на сумму … млн долл. США. Ниже представлена подробная структура импорта бурового оборудования в Россию в период с июля по декабрь 2012 г.

Таблица 2.5 Структура импорта бурового оборудования в Россию, 2 пол. 2012 г.

Компания-производитель	Способ бурения	Модель	Компания-отправитель	Компания-получатель	Страна происхождения	Объем импорта, долл. США	Объем импорта, шт.	Средняя стоимость, долл. США
Общий итог

Источник: ФТС РФ

Крупнейшей компанией-импортером буровых установок в Россию во втором полугодии 2012 г. является компания … – …% импорта в стоимостном выражении. Второе место принадлежит компании … – …% импорта. Остальные компании занимают незначительную долю импорта.

Рисунок 2.5 Сегментация импорта буровых установок в разрезе производителей в стоимостном выражении, 2 пол. 2012 г., долл. США

Источник: ФТС РФ

Структура импорта буровых установок в натуральном выражении несколько отличается от структуры импорта в стоимостном выражении. Доля импорта компании … в натуральном выражении составила …

Рисунок 2.6 Сегментация импорта буровых установок в разрезе производителей в натуральном выражении, 2 пол. 2012 г., шт.

Источник: ФТС РФ

В таблице представлена более подробная структура импорта буровых установок в разрезе компаний-производителей.

Таблица 2.6 Структура импорта буровых установок в разрезе производителей, 2 пол. 2012 г.

Компания-производитель	Объем импорта, долл. США	Доля от импорта,%	Объем импорта, шт.	Доля от импорта,%
Общий итог

Источник: ФТС РФ

Ниже представлена структура импорта буровых установок для бурения с погружным пневмоударником. … является крупнейшим импортером буровых установок для бурения с погружным пневмоударником. Всего компанией … за второе полугодие 2012 г. было поставлено в Россию … установок на сумму … млн рублей.

Таблица 2.7 Структура импорта буровых установок для бурения с погружным пневмоударником (DTH), 2 пол. 2012 г.

Компания-производитель	Модель	Страна происхождения	Объем импорта, долл. США	Объем импорта, шт.
Общий итог

Источник: ФТС РФ

Ниже представлена структура импорта буровых установок для бурения при помощи гидравлического перфоратора. Компания … во втором полугодии 2012 г. поставила на российский рынок …% буровых установок для бурения при помощи гидравлического перфоратора.

Таблица 2.8 Структура импорта буровых установок для бурения при помощи гидравлического перфоратора (TH), 2 пол. 2012 г.

Компания-производитель	Модель	Страна происхождения	Объем импорта, долл. США	Объем импорта, шт.
Общий итог

Источник: ФТС РФ

Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Потребителями бурового оборудования и запчастей к нему являются как конечные покупатели, так и представительства компаний-производителей, занимающиеся на территории РФ продажей и предоставлением в лизинг оборудования собственного производства. Поскольку производители являются основными игроками на данном рынке, закономерно, что именно они – крупнейшие потребители. В результате анализа импорта с 2010 г. по 2012 г. можно сказать, что …

Таблица 2.9 Основные компании-потребители рынка запчастей для импортного бурового оборудования с 2010 г. по 2012 г., в %.

Компании-потребители	Доля
Прочее

Источник: ФТС РФ

Рисунок 2.7 Лидеры из закупщиков запчастей к нефтяному оборудованию

***

Рисунок 2.8 Соотношение запчастей для горнобурильных машин ко всем экспортным запчастям

***

Как видно из рисунка 3.8, доля экспортных запчастей для горнобурильных машин по отношению ко всем экспортным запчастям …

Обзор потенциальных конкурентов

Крупные предприятия, в том числе оборонные, начинают выделять производства, работающие на нефтегазовый комплекс, в отдельные компании, которые также не имеют средств для инвестиций на развитие и обновление основных фондов. Им сложно продвигать на рынок свое оборудование, привлекать финансовые ресурсы для выполнения контрактных обязательств, организовывать послепродажное сервисное обслуживание, проводить маркетинговые исследования, работы по сертификации и должным образом рекламировать свою продукцию. Поэтому основные игроки на рынке запасных частей бурового оборудования – это иностранные производители.

Конкуренцию для российских производителей также составляет китайское производство. В начале 2009 года ВТБ получил связанный …

Крупнейшие производители импортного бурового оборудования представлены в таблице:

Таблица 2.10 Крупнейшие производители импортного бурового оборудования (2010-2012 гг.)

Компания-производитель	2010 г.	2011 г.	2012 г. (январь-июль)
Прочее

Источник: ФТС РФ

Из таблицы видно, что на рынке представлено, главным образом, …

Рисунок 2.9 Лидеры из поставщиков по нефтяному оборудованию

***

И у нас в России, исходя из тенденций мирового рынка, была создана …

Среди иностранных производителей, которые производят буровое оборудование для строительной и горнодобывающей отраслей, можно выделить:

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

Российские производители, которые производят буровое оборудование для строительной и горнодобывающей отраслей:

…

…

…

…

…

…

…

…

…

Прогноз развития рынка

Состояние и дальнейшее развитие рынка бурового оборудования определяется рядом факторов, присущих горнодобывающей и нефтегазовой отраслям. Прежде всего, стоит отметить, что …

Среди факторов, влияющих на рынок бурового оборудования, можно выделить следующие (расположены в порядке уменьшения значимости):

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

…

С учетом вступления России в ВТО важность факторов 4, 11,12 возрастает.

Перспективные планы развития отечественной буровой техники предусматривают:

• …

• …

• …

• …

Вследствие необходимости повышения …

Целью стратегии является …

Вывод:

По прогнозам в 2012 – 2016 гг. …

Производственный план

Описание зданий и помещений

Производственная площадка по строительству буровых установок будет расположена …

Структура компании будет включать в себя:

…

Рисунок 3.1 Схема расположения предприятия

***

Оснащение производства включает в себя:

…

Расчет стоимости строительства БУ

Стоимость буровой установки с учетом производства деталей в КНР и России, с таможенными платежами, транспортировкой, операционными расходами и т.д., приведена в таблице:

Таблица 3.1 Расчет стоимости строительства БУ, руб.

№	Наименование	Затраты на строительство БУ, руб.
		Китай	РФ	Всего
1.	Основное оборудование
1.1
1.2
2.	Расходы по доставке и тамож, всего
2.1
-
-
2.2
2.3
2.4
3.	Операционные расходы дирекции по строительству за 1 год
ИТОГО

Описание технологического процесса

Производство буровых установок компанией ООО «...» планируется …

Металлоконструкции будут заказываться и доставляться …

Организационный план

План по персоналу

Набор персонала будет осуществляться согласно графику ввода персонала, разработанного для каждого вида деятельности с привязкой к графику реализации проекта. Все принимаемые работники приняты на работу после прохождения испытательного срока и оформлены на работу по срочным трудовым договорам.

…

Численность сотрудников компании после выхода на проектную мощность и ввода всех штатных единиц составит … с учетом полевого персонала. В таблице 5.1 приводится перечень подразделений компании с указанием численности, средней зарплаты и общей суммы ФОТ:

Таблица 4.1 Персонал и зарплата, руб. в мес.

№	Наименование подразделений	Количество персонала	Средняя з/п	ФОТ
1
2
3
4
Итого

Подробный перечень всех штатных единиц с планом-графиком ввода персонала приведен в приложении к данному бизнес-плану.

Социальные платежи по данному проекту составят … тыс. руб. в месяц.

Планируется проводить …

Предполагается оснащение рабочих мест …

…

План-график работ по проекту

Этапы реализации проекта приведены в таблице 5.2:

Таблица 4.2 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Начало и продолжительность работ отображаются в графическом виде на рисунке 5.1:

Рисунок 4.1 График реализации проекта с указанием номеров введенных БУ, мес.

***

Источник: анализ и расчеты

Источники, формы и условия финансирования

Для финансирования данного проекта предполагается …

Для расчета в данном бизнес-плане были приняты следующие условия инвестиционного займа:

Таблица 4.3 Основные параметры инвестиционного займа

Наименование	Мера	Показатель
Ставка	%
Срок кредита	мес.
Каникулы по телу кредита	мес.
Каникулы по процентам по кредиту	мес.
Сумма кредита, заемные средства	тыс. руб.

…

Финансовый план

Исходные данные и допущения

При экономической оценке проекта был принят 10‐летний горизонт планирования. Процент дисконтирования …

Допущения о ценах

Стоимость бурения различается в зависимости от региона, условий работы и особенностей заказа. В данном проекте …

Стоимость реализации одной буровой установки рассчитана по себестоимости производства + торговая наценка, и составляет …

Допущения об инвестиционных издержках

Инвестиционные издержки в данном проекте подразделены на 2 категории:

…

…

Для определения суммы необходимого первоначального оборотного капитала был произведен прогнозный расчет прибылей и убытков по текущей деятельности предприятия до момента выхода на самоокупаемость. В связи с тем, что начало оказания услуг по бурению запланировано через год после старта проекта, все операционные затраты (заработная плата, страховые взносы по ФОТ, постоянные и переменные издержки) отнесены на инвестиции проекта.

Допущения о потребности в первоначальных оборотных средствах

Для расчета первоначальных оборотных средств был произведен анализ перечня необходимых ресурсов для осуществления всей текущей деятельности в рамках проекта в течении года. В данный перечень вошли такие категории затрат как:

фонд оплаты труда сотрудников предприятия и страховые взносы по ФОТ;

затраты на оснащение офиса и рабочих мест, обучение, обеспечение работников спецодеждой;

административные затраты;

затраты на материалы и комплектующие;

затраты на производство (бурение);

прочие затраты.

Допущения о себестоимости

Себестоимость производства работ и изготовления одной буровой установки рассчитана исходя из объема всех затрат, необходимых для оказания услуг и производства БУ и приведена в Приложении к данному бизнес-плану.

Допущение о планах продаж

Для расчета планов продаж использованы допущения о постепенном увеличении объема оказания услуг с наибольшим значением в 100% от условно принятого максимума. В расчетах учитывается допущение о сезонности спроса и производства.

План продаж БУ собственного производства принят из допущения о …

Допущения о выручке, прогнозах прибылей и убытков (ППиУ) и движения денежных средств (ДДС)

Для построения планов выручки, ППиУ и ДДС были использованы все вышеперечисленные показатели.

Таблица 5.1 Исходные данные для финансового планирования

Среднегодовая стоимость
Бурение с инфраструктурой, тыс. руб.
Автономное бурение, тыс. руб.
Сервисный центр, тыс. руб.
Строительство БУ
*Себестоимость мат. части БУ (для реализации), тыс. руб.
Объемы продаж в мес.
Налоговое окружение
Режим налогообложения
Налог на прибыль
Страховые взносы
Налог на имущество, годовая ставка
Ставка дисконтирования
Ставку дисконтирования годовая
Ставка дисконтирования квартальная
Финансирование проекта
Общие инвестиционные вложения, тыс. руб.
Инвестиционный кредит, тыс. руб.
Собственные средства, тыс. руб.
Условия инвестиционного кредита
Ставка по кредиту в год, %
Период выплаты процентов по кредиту, мес.
Период выплаты основного долга, мес.
Сумма кредита, тыс. руб.

Источник: Данные MegaResearch

Данные, из выше представленной таблицы были взяты за основу для расчетной части данного бизнес-плана.

Номенклатура и цены

Основной продукцией данной компании являются услуги по бурению (в условиях развитой инфраструктуры и автономии), буровые установки собственного производства и услуги сервисного центра. В расчете приняты цены, указанные в таблице 6.2:

Таблица 5.2 Наименование и цены

№	Продукция	Стоимость, тыс. руб./шт.	Примечание
1	Бурение с инфраструктурой
2	Автономное бурение
3	Сервисный центр
4	Строительство БУ

Инвестиционные издержки

Капитальные затраты, которые потребуются на реализацию проекта приводятся в таблице 6.3:

Таблица 5.3 Инвестиционные издержки

№	Инвестиционные издержки	Сумма, руб.
	Оснащение бурения
1	Оборудование площадки 100х80м для монтажа
2	Техника и оборудование
3	Сертификация, лицензирование, разрешение на применение БУ в РФ
4	Стажировка и обучение специалистов на заводах в Китае с правом обучения персонала эксплуатации оборудования БУ
5	Затраты, отнесенные на инвестиции (операционные затраты)
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
5.7
5.8
5.9
5.10
6	Затраты, отнесенные на инвестиции (ФОТ)
6.1
6.2
7	Материалы для буровых установок (собственный парк)
7.1
7.2
7.3
7.4
7.5
7.6
	Инвестиции в центральный офис
1	Сетевое оборудование для офиса
2	Оргтехника для технологии
3	Затраты, отнесенные на инвестиции (операционные затраты)
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
3.9
4	Затраты, отнесенные на инвестиции (ФОТ)
4.1
4.2
4.3
	Инвестиции в организацию сервисного центра
1	Выкуп арендуемых производственных мощностей с прилегающей территорией
2	Модернизация станочного парка
3	Приобретение инструмента и оснастки под расширенный объем работ
4	Приобретение спецтехники
5	Сертификация продукции
6	Капитальный ремонт производственного здания
	Итого

В данном проекте на инвестиции отнесены операционные затраты, включающие в себя постоянные и переменные расходы, фонд заработной платы и страховые взносы на период от 15 до 20 месяцев (отдельно просчитано для каждого направления):

Оснащение бурения. …

Центральный офис. …

Сервисный центр. …

Налоговые отчисления

Предприятие использует общий режим налогообложения.

Под общим налоговым режимом (или как его часто называют ОСН), подразумевается режим выплаты налогов, установленный для организаций с различными организационно-правовыми формами (если они при этом не пользуются специальными налоговыми режимами).

Предприятия, которые пользуются ОСН, …

Основные налоги режима показаны в таблице 6.4:

Таблица 5.4 Налоговое окружение

Период	Ставка
Налог на прибыль
ФОТ
Страховые взносы в пенсионный фонд РФ
Фонд социального страхования РФ
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Налог на имущество
НДС

При ОСН производится уплата следующих видов налогов: …

Помимо этого, ...

В данном проекте предполагается …

Операционные издержки (постоянные и переменные)

В финансовой модели данного бизнес-плана был произведен расчет операционных издержек для каждого направления деятельности компании. Операционные затраты приведены в зависимость от плана выхода на проектную мощность, введения персонала компании и других факторов.

Операционные издержки центрального офиса, включая расходы на производство, приведены в таблице 6.5. операционные затраты приведены на конец расчетного периода (120 месяц). Подробная раскладка затрат по месяцам приведена в приложении к данному бизнес-плану:

Таблица 5.5 Операционные издержки центрального офиса, включая расходы на производство

№	Статьи затрат	Сумма, руб. в мес. на конец расчета
1	Расходы на персонал
1.1
1.2
2	Расходы на центральный офис
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
3	Расходы на производство (бурение)
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
	ИТОГО

Операционные издержки оснащения бурения приведены для самого загруженного месяца (5 месяц) в таблице 6.6:

Таблица 5.6 Операционные издержки оснащения бурения

№	Статьи затрат	Сумма, тыс. руб. в мес. на 5 месяц
1	Расходы на персонал
1.1
1.2
2	Расходы на организацию работы дирекции (по графикам ввода персонала)
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
3	Материалы для буровых установок
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
	ИТОГО

Операционные издержки сервисного центра приведены в таблице 6.7:

Таблица 5.7 Операционные издержки сервисного центра

№	Статьи затрат	Сумма, тыс. руб. в мес. на конец расчета
1	Постоянные затраты
1.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2	Переменные затраты
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
	ИТОГО

План продаж

В первый год реализации проекта планируется строительство и оснащение собственного парка буровых установок. Будет построено … БУ, которые будут использоваться как для обычных условий бурения, так и для автономных.

…

В таблице 6.8-6.10 приведен поквартальный план продаж компании:

Таблица 5.8 План продаж во 2-ой год реализации, шт.

Период	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.

Доходность от сервисного центра учитывается по среднемесячной выручке и в плане продаж не отображается.

Таблица 5.9 План продаж в 3-ый год реализации, шт.

Период	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.

Таблица 5.10 План продаж в 4-ый год реализации, шт.

Период	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.

План продаж по годам реализации проекта приведен в таблице 6.11:

Таблица 5.11 План продаж по годам, шт.

Период	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год

Продолжение

Период	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год

Расчет выручки

Расчет выручки формируется на основе плана продаж и цен на продукцию. План выручки по годам таблице 6.12:

Таблица 5.12 План выручки по годам, тыс. руб.

Период	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Итого

Продолжение

Период	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
Итого

Прогноз прибылей и убытков

Отчет о прибылях и убытках по годам показан в таблице 6.13:

Таблица 5.13 Отчет о прибылях и убытках

P & L	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Объем продаж
Издержки проекта
Валовая прибыль
Зарплата персонала
Выплаты процентов по кредиту
Амортизация
Суммарные непроизводственные издержки
Прибыль до выплаты налога
Налоги
Чистая прибыль

Продолжение

P & L	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
Объем продаж
Издержки проекта
Валовая прибыль
Зарплата персонала
Выплаты процентов по кредиту
Амортизация
Суммарные непроизводственные издержки
Прибыль до выплаты налога
Налоги
Чистая прибыль

Прогноз движения денежных средств

Прогноз движения денежных средств по годам показан в 6.14. Прогноз движения денежных средств по месяцам показан в приложении.

Таблица 5.14 Прогноз движения денежных средств

C F F O	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Выручка
Операционные издержки
Расходы на оплату труда
Налоги
Налог на прибыль
Социальный налог
Кэш-фло от операционной деятельности
Инвестиционные затраты
Оборудование
Амортизационные отчисления
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Собственные средства
Средства инвестора
Выплаты процентов
Выплата тела долга
Кэш-фло от финансовой деятельности
Баланс наличности на начало периода
Баланс наличности на конец периода

Продолжение

C F F O	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
Выручка
Операционные издержки
Расходы на оплату труда
Налоги
Налог на прибыль
Социальный налог
Кэш-фло от операционной деятельности
Инвестиционные затраты
Оборудование
Амортизационные отчисления
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Собственные средства
Средства инвестора
Выплаты процентов
Выплата тела долга
Кэш-фло от финансовой деятельности
Баланс наличности на начало периода
Баланс наличности на конец периода

Анализ эффективности проекта

Показатели эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций:

Чистый дисконтированный (приведенный) доход (денежный поток), чистая приведенная стоимость, NPV

Период (срок) окупаемости, PB

Дисконтированный период окупаемости, DPB

Внутренняя норма доходности (рентабельности), норма возврата инвестиций, IRR

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

Модифицированная внутренняя норма рентабельности, MIRR

Метод чистой приведенной стоимости (NPV - метод)

Чистый дисконтированный доход (чистая приведённая стоимость) (англ. Net present value, общепринятое сокращение — NPV (ЧДД)) – сумма дисконтированных одновременных разностей между выгодами и затратами по проекту. Сумма денежных потоков (поступлений и платежей), связанных с операционной и инвестиционной деятельностью, приведенных (дисконтированных) на момент начала осуществления инвестиций.

Чистый дисконтированный доход NPV рассчитывается по формуле 1.

(1.)

Где i — ставка дисконтирования;

CFt – чистый денежный поток периода t;

T – длительность проекта в периодах.

Расчёт NPV — стандартный метод оценки эффективности инвестиционного проекта и показывает оценку эффекта от инвестиции, приведённую к настоящему моменту времени с учётом разной временной стоимости денег. Если NPV больше 0, то инвестиция прибыльна, а если NPV меньше 0, то инвестиция убыточна.

С помощью NPV можно также оценивать сравнительную эффективность альтернативных вложений (при одинаковых начальных вложениях более выгоден проект с наибольшим NPV).

Положительные качества NPV:

чёткие критерии принятия решений

показатель учитывает стоимость денег во времени (используется коэффициент дисконтирования в формулах).

Отрицательные качества NPV:

показатель не учитывает риски.

не учитываются вероятность исхода события, так как все денежные потоки и коэффициент дисконтирования являются прогнозными значениями.

Метод периода окупаемости (PB)

Срок окупаемости (Payback period, PB) – ожидаемый период возмещения первоначальных вложений из чистых денежных поступлений. Время, за которое поступления от оперативной деятельности предприятия превысят затраты на инвестиции.

…

Дисконтированный срок окупаемости (DPB) – срок окупаемости (см. выше), но с учетом дисконтирования.

…

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

Индекс прибыльности (profitability index, PI) – дисконтированная стоимость денежных поступлений от проекта (NPV) на единицу вложений. Показывает относительную прибыльность проекта.

…

Внутренняя норма рентабельности (IRR)

Внутренняя норма доходности, ВНД (Internal Rate of Return, IRR), % – значение ставки дисконтирования, при котором NPV = 0. В этой точке дисконтированный поток затрат равен дисконтированному потоку выгод (денежные оттоки равны денежным притокам, с учетом дисконта), т.е. она имеет экономический смысл дисконтированной «точки безубыточности».

…

Основные финансовые показатели показаны в таблице 6.15:

Таблица 5.15 Показатели эффективности инвестиций

Показатели эффективности инвестиций
Период расчета, мес.
Чистый денежный поток NPV, рублей
Внутренняя норма доходности IRR (год), %
Индекс доходности PI, ед.
Период окупаемости PB, мес.
Дисконтированный период окупаемости DPB, мес.
Инвестиции в проект, рублей
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Ставка дисконтирования, %	14,75%

По данным исследования видно, что …

Чистая прибыль проекта составит около … млрд. руб. в год и будет возрастать в последующие годы. На рисунке 6.1 показан график NPV проекта:

Рисунок 5.1 График NPV проекта

На графике NPV мы видим возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам его реализации.

В данном проекте возможен вариант …

Анализ рисков проекта

Среди наиболее значимых рисков, относящихся к отрасли бурения, можно указать следующие:

риски, связанные с инфляцией и обесцениванием/удорожанием российского рубля;

риски, связанные с усилением конкуренции на рынке и возможным ростом финансовых возможностей основных конкурентов Эмитента;

…

…

…

…

…

Как и любая компания, функционирующая на рынке, данный проект также находится в условиях рисков. Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в таблице 6.16:

Таблица 5.16 Основные риски проекта

Риск	Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска
Политические риски
Отказ / затягивание в получении документов на аренду производственных мощностей, получения лицензии, сертификатов и т.п.
Финансовый кризис в стране
Производственные и коммерческие риски
Рыночные риски

Приложения

Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб.

…