Бизнес-план: оценка экономической эффективности производства контейнеров модульного типа

Резюме проекта

Целью предлагаемого проекта является оценка экономической эффективности производства контейнеров модульного типа для строительства лечебно-профилактических учреждений с оснащением.

Основной продукцией, рассматриваемой в данном бизнес-плане, является:

XXX

XXX

Идейной основой проекта является обеспечение медицинских организаций фельдшерско-акушерскими пунктами, построенным по новым технологиям для стерильных зон по собственным разработкам компании, продвижение данных продуктов на рынок России и получение прибыли.

Этапы реализации проекта приведены в таблице 1.1:

Таблица 1.1 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ

Источник: XXXX

Начало и продолжительность работ отображаются в графическом виде на рисунке 1.1:

Рисунок 1.1График реализации проекта

Источник: XXXX

Инвестиции

Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице 1.2:

Таблица 1.2Основные финансовые показатели

Финансовые показатели

Ниже на рисунке 1.2 показан график NPVпроекта:

Рисунок 1.2 График NPV проекта

Сущность предлагаемого проекта

Описание проекта и предлагаемой продукции

XXX

Основной продукцией, рассматриваемой в данном бизнес-плане, является:

XXX

XXX

Особенности организации проекта

XXX

XXX

Информация об участниках проекта

Инициатором проекта является общество с ограниченной ответственностью «Рус-Поликор». Реквизиты компании представлены в таблице 2.1:

Таблица 2.1Реквизиты инициатора проекта

Реквизиты	Данные об Инициаторе проекта

Источник: XXXX

Основным направлением деятельности компании являются:

XXX

XXX

Местонахождение проекта

Рисунок 2.1 Схема расположения Главного офиса

Источник: XXXX

Рисунок 2.2 Схема расположения г. Кирмы

Источник: XXXX

Производственный план

Описание зданий и модульных помещений

Вспомогательные «чистые» помещения операционного блока:

XXX

XXX

Встраиваемое оборудование и системы:

XXX

XXX

Особенности строительства и поставки ЛПУ модульного типа

Состав и площадь помещений модульного здания «ФАП» представлены в таблице 3.1:

Таблица 3.1Расчет требуемой площадимодульного здания «ФАП»

№ помещ.	Назначение	Площадь, кв.м

Оборудование и стоимость поставки «ФАП» приведены в таблице 3.2:

Таблица 3.2Спецификация на поставку модульного здания «ФАП»

№ п/п	Наименование оборудование, параметры и характеристики	Комплект поставки

Цена понимается:

XXX

XXX

Цена не включает:

XXX

Сроки выполнения работ:

XXX

XXX

Сырье, материалы и комплектующие

Прямые затраты при изготовлении ФАП в составе:

Таблица 3.3Прямые затраты на изготовление ФАП (без оборудования)

№ п/п	Изготовление	Количество, шт.

Организационный план

План по персоналу

XXX

XXX

Таблица 4.1Персонал и зарплата, руб. в мес.

№	Наименование должности	Общий ФОТ ООО « XXX »	Доля от ФОТ, отнесенная на ФАП	Фот, отнесенный на ФАМ

План-график работ по проекту

Этапы реализации проекта приведены в таблице 4.2:

Таблица 4.2 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ

Источник: XXXX

Начало и продолжительность работ отображаются в графическом виде на рисунке 4.1:

Рисунок 4.1График реализации проекта

Источник: XXXX

Источники, формы и условия финансирования

XXX

XXX

Окружение проекта

Юридический аспект

XXX

Социальный аспект

XXX

Финансовый план

Исходные данные и допущения

XXX

Номенклатура и цены

Основной продукцией данной компании являются модульные здания «ФАП». В расчете приняты цены, указанные в таблице 6.1:

Таблица 6.1Наименование и цены

№	Продукция	Стоимость, тыс. руб./шт.	Примечание

Инвестиционные издержки

Капитальные затраты, которые потребуются на реализацию проекта приводятся в таблице 6.2:

Таблица 6.2Наименование и цены

№	Инвестиционные издержки	Сумма, руб.
5
6

Налоговые отчисления

Основные налоги режима показаны в Таблице 6.3:

Таблица 6.3Налоговое окружение

Период	Ставка

Операционные издержки (постоянные и переменные)

Постоянные издержки проекта представляют собой затраты на производство, не зависящие от изменения объема производства. К ним относятся, как правило, затраты на обслуживание и управление. В данном проекте постоянные затраты делятся на 2 группы: постоянные затраты Московского офиса и постоянные затраты производства (г. Кирмы). В связи с тем, что данные офисы осуществляют и другую деятельность, кроме деятельности данного проекта, затраты на производства и реализации ФАП относятся как 70% от общих затрат.

Основные постоянные издержки Московского офиса представлены в таблице 6.4:

Таблица 6.4Постоянные издержки компании (Московский офис)

№	Показатель	Руб.	затраты, отнесенные на ФАП (70%)

Основные постоянные издержки производства представлены в таблице 6.5:

Таблица 6.5Постоянные издержки производства (г. Кирмы)

№	Показатель	Руб.	затраты, отнесенные на ФАП (70%)

Переменные издержки проекта – это затраты на материалы, к которым в данном проекте относятся затраты на комплектацию модульных зданий всем необходимым, включая коммуникации и медицинское оборудование, а также затраты на СМР:

Таблица 6.6 Переменные издержки на 1 ФАП

№	Показатель	Руб./1 ФАП

Переменные затраты приводятся в зависимость от графика выхода на проектную мощность производства и реализации модульных зданий ФАП.

План продаж

Проект предполагает постепенный выход на проектную мощность производства и реализации ФАП (XX шт. в мес.)

График выхода на проектную мощность представлен на рисунке 6.1:

Рисунок 6.1 График выхода на проектную мощность

В количественном выражении график выглядит следующим образом:

Таблица 6.7 План выхода на проектную мощность

Год реализации	Производство ФАП в год, шт.	Производство ФАП в мес., шт.

План продаж по годам таблице6.8:

Таблица 6.8 План продажпо годам, шт.

Период	2013	2014	2015	2016	2017	2018

Расчет выручки

Расчет выручки формируется на основе плана продаж и цен на продукцию. План выручки по годамтаблице6.9:

Таблица 6.9 План выручки по годам, тыс. руб.

Период	2013	2014	2015	2016	2017	2018

Прогноз прибылей и убытков

Отчет о прибылях и убытках по годам показан в таблице 6.10:

Таблица 6.10 Отчет о прибылях и убытках

P & L	2013	2014	2015	2016	2017	2018

Прогноз движения денежных средств

Прогноз движения денежных средств по годам показан в 6.11. Прогноз движения денежных средств по месяцам показан в приложении.

Таблица 6.11 Прогноз движения денежных средств

C F F O	2013	2014	2015	2016	2017	2018

Анализ эффективности проекта

Показатели эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций:

Чистый дисконтированный (приведенный) доход (денежный поток), чистая приведенная стоимость, NPV

Период (срок) окупаемости, PB

Дисконтированный период окупаемости, DPB

Внутренняя норма доходности (рентабельности), норма возврата инвестиций, IRR

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

Модифицированная внутренняя норма рентабельности, MIRR

Метод чистой приведенной стоимости (NPV - метод)

Основные финансовые показатели показаны в таблице 6.12:

Таблица 6.12 Показатели эффективности инвестиций

Показатели эффективности инвестиций

На рисунке 6.2показан график NPVпроекта:

Рисунок 6.2 График NPV проекта

На графике NPV мы видим возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам его реализации.

Анализ рисков проекта

Как и любая компания, функционирующая на рынке, данный проект находится в условиях рисков. Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в таблице 6.13:

Таблица 6.13 Основные риски проекта

Риск	Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска

Приложения

Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб.

янв. XX

фев. XX

мар XX

апр. XX

май. XX

июн. XX

июл. XX

авг. XX

сен. XX

окт. XX

ноя. XX

дек. XX

Выручка

Переменные издержки проекта

Постоянные издержки проекта

Расходы на оплату труда

Налоги

ОСН

Социальный налог

Налогооблагаемая прибыль

Кэш-фло от операционной деятельности

Капитальные затраты (проект, СМР, др.)

Сырье/материалы

Оборудование

Амортизационные отчисления

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

Собственные средства

Заемные средства

Выплаты процентов

Выплата тела долга

Кэш-фло от финансовой деятельности

Баланс наличности на начало периода

17