Бизнес-план Открытие компании по производству установке и оптовой торговле материалами и комплектующими для натяжных потолков

О ТКРЫТИЕ КОМПАНИИ ПО ПРОИЗВОДСТВУ, УСТАНОВКЕ

И ОПТОВОЙ ТОРГОВЛЕ МАТЕРИАЛАМИ И КОМПЛЕКТУЮЩИМИ

ДЛЯ НАТЯЖНЫХ ПОТОЛКОВ В **

БИЗНЕС-ПЛАН

Открытие компании по производству, установке и оптовой торговле материалами и комплектующими для натяжных потолков в **

Октябрь, 2015 г.

Оглавление

Оглавление 2

Перечень иллюстраций (диаграммы, схемы, рисунки) 5

Перечень таблиц 6

Методологические комментарии к бизнес-плану 7

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 9

2. СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА 12

2.1. Общее описание проекта 12

2.2. Описание предполагаемой продукции и услуг 12

2.2.1. Производство и установка натяжных потолков 12

2.2.2. Оптовая торговля материалами и комплектующими для натяжных потолков 16

2.3. Информация об участниках проекта 18

2.4. Месторасположение проекта 18

3. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН 19

3.1. Обзор рынка натяжных потолков *** 19

3.2. Основные тенденции на рынке 20

3.3. Анализ потребителей. Сегментация потребителей 21

3.4. Обзор потенциальных конкурентов 22

3.5. Ценообразование на рынке 23

3.6. SWOT-анализ 25

4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 26

4.1. План по персоналу 26

4.2. План-график работ по проекту 27

4.3. Источники, формы и условия финансирования 29

5. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 30

5.1. Описание помещений, требующихся для реализации проекта 30

5.2. Описание оборудования по выпуску натяжных потолков 31

5.3. Технология производства продукта 32

5.4. Прочие технологические вопросы 35

5.5. Сырье, материалы и комплектующие 37

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 39

6.1. Исходные данные и допущения 39

6.2. Номенклатура и цены 40

6.3. Инвестиционные издержки 41

6.4. Налоговые отчисления 44

6.5. Операционные издержки (постоянные и переменные) 45

6.6. План продаж и производства 49

6.7. Расчет выручки 50

6.8. Прогноз прибылей и убытков 51

6.9. Прогноз движения денежных средств 52

6.10. Анализ эффективности проекта 53

6.10.1. Методика оценки эффективности проекта 53

6.10.2. Показатели эффективности проекта 53

7. АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА 55

7.1. Качественный анализ рисков 55

7.2. Количественный анализ рисков 57

7.3. Точка безубыточности проекта 57

8. ПРИЛОЖЕНИЯ 59

8.1. Прайс-лист компании Folien 59

8.2. Прайс-лист ООО «ГСК Метизы» 59

8.3. Прайс-лист ООО «НАПОЛИ» 59

8.4. Прайс-лист ООО «ГЕЛИОС» 59

8.5. Прайс-лист ООО «К-ТЕХНИК» 59

8.6. Прайс-лист компании «АСД» (ИП Холодов Николай Геннадьевич) 59

8.7. Прайс-лист ООО «Ванли» 59

8.8. Прайс-лист ООО «ИТАЛМАК» 59

8.9. Прайс-лист ООО «Фламон» (ТМ – Feron) 59

8.10. Список планируемых тренингов для сотрудников компании 59

8.11. Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб. 60

Информация об исполнителе проекта 61

Перечень иллюстраций (диаграммы, схемы, рисунки)

Рисунок 1.1 Требуемый объем инвестиций 10

Рисунок 1.2 График NPV проекта 11

Рисунок 2.1. Схема установки полотна 15

Рисунок 2.2. Местоположение 18

Рисунок 2.3. Местоположение офиса ** на карте г. ** 18

Рисунок 3.1. Виды потолков в отделке квартир в 2014 г., % 19

Рисунок 3.2. Сегментация потребителей натяжных потолков 21

Рисунок 3.3. Структура компаний по наличию собственного производства натяжных потолков 23

Рисунок 3.4. Структура компаний по наличию собственного производства натяжных потолков 23

Рисунок 4.1. График реализации проекта 28

Рисунок 4.2. Структура финансирования проекта, % 29

Рисунок 5.1. Внешний вид двухпостового ТВЧ-станка 31

Рисунок 5.3. Раскрой ПВХ-полотна 32

Рисунок 5.4. Процесс спайки швов на ТВЧ-станке 33

Рисунок 5.5. Процесс приваривания гарпуна к ПВХ-плёнке 34

Рисунок 5.6. Контроль качества и упаковка готовой продукции 35

Рисунок 6.1. Структура инвестиционных затрат по проекту, % 43

Рисунок 6.2. График загрузки производственных мощностей в течение 1-го года реализации проекта 49

Рисунок 6.3 График NPV проекта 54

Рисунок 7.1 График точки безубыточности 58

Перечень таблиц

Таблица 1.1 График реализации проекта 9

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели 10

Таблица 2.1. Сравнительные характеристики розничной и оптовой торговли 17

Таблица 2.2. Информация об инициаторе проекта 18

Таблица 3.1. Расчет емкости рынка натяжных потолков в ** 20

Таблица 3.2. Обзор потенциальных конкурентов 22

Таблица 3.3. Ценообразование компаний-конкурентов 24

Таблица 3.4. SWOT-анализ компании 25

Таблица 4.1. Формирование ФОТ и штатного расписания предприятия, тыс. руб. 26

Таблица 4.2 График реализации проекта 27

Таблица 4.3. Условия кредитования 29

Таблица 5.1. Структура помещений 30

Таблица 5.2. Характеристики автомобиля Mercedes Benz Sprinter Classic 35

Таблица 5.3. Оборудование для монтажа натяжных потолков (в расчете на 3 бригады) 36

Таблица 6.1. Определение стоимости собственного капитала 39

Таблица 6.2. Определение ставки дисконтирования 40

Таблица 6.3. Групповые ряды планируемой к реализации продукции 40

Таблица 6.4. Ценообразование на продукцию 41

Таблица 6.5 Инвестиционные издержки проекта 42

Таблица 6.6 Налоговое окружение 44

Таблица 6.7 Налоговые отчисления в 2015-2019 гг., тыс. руб. 44

Таблица 6.8 Постоянные издержки, тыс. руб. 45

Таблица 6.9. Расчет рекламного бюджета в месяц, руб. 46

Таблица 6.10. Реквизиты страховых компаний 47

Таблица 6.11 Переменные издержки, тыс. руб. 47

Таблица 6.12. План производства в 2016-2019 гг. 49

Таблица 6.13 План выручки по годам, тыс. руб. 50

Таблица 6.14 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб. 51

Таблица 6.15 Прогноз движения денежных средств, тыс. руб. 52

Таблица 6.16 Показатели эффективности инвестиций 53

Таблица 7.1 Основные риски проекта 55

Таблица 7.2 Анализ чувствительности 57

Методологические комментарии к бизнес-плану

Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащий сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Период планирования – 2015-2019 гг.

Объект и предмет исследования и бизнес-планирования

Объектом исследования является рынок натяжных потолков

Предметом исследования является организация компании по производству, установке и оптовой торговле материалами и комплектующими для натяжных потолков.

Цели и задачи бизнес-плана

Цель бизнес-планирования: оценка экономической эффективности создания нового бизнеса – производству, установке и оптовой торговле материалами и комплектующими для натяжных потолков ***

Задачи бизнес-планирования:

Оценка экономической эффективности проекта;

Обоснование инвестиционных средств на реализацию проекта;

Оценка объема, емкости и структуры рынка;

Анализ потребителей и основных конкурентов;

Оценка тенденций и перспектив развития рынка.

Источники информации

Отраслевая статистика;

Данные государственных структур;

Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;

Рейтинги;

Информационные ресурсы участников рынка;

Отраслевые и специализированные информационные порталы;

Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);

Региональные и федеральные СМИ;

Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ).

Распространение бизнес-плана

Материалы Бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации. При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.

Объем анализа

Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников.

Ограничение ответственности

Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.

Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.

Используемые сокращения

ФСГС – Федеральная служба государственной статистики;

ФТС – Федеральная таможенная служба.

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

Целью данного проекта является создание предприятия, предлагающего полный комплекс услуг на рынке натяжных потолков. Уникальное торговое предложение компании заключается в следующем:

собственное производство натяжных потолков, которое позволит выполнять заказы в 24-часовой срок;

наличие 3 бригад работников, осуществляющих монтаж натяжных потолков;

розничная торговля материалами, комплектующими, светодиодной и осветительной продукцией, светильниками;

оптовая торговля материалами и комплектующими для натяжных потолков с целью создания дилерской сети и обеспечения региона более дешевой продукцией.

Данное предложение позволит комплексно удовлетворить потребность конечного потребителя (красивый натяжной потолок в доме) и сократить время на поиск и приобретение всех необходимых материалов, поскольку это можно будет сделать в одном месте.

Этапы реализации проекта приведены в таблице:

Таблица 1.1 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ
Обоснование эффективности проекта	11.09.2015
Привлечение финансирования	15.10.2015
Подбор и приобретение помещения для выставочного зала	01.11.2015
Закупка оборудования, материалов и комплектующих	01.12.2015
Привлечение персонала	01.11.2015
Начало работы компании	01.01.2016

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Инвестиции

Объем инвестиционных вложений в реализацию проекта составляет ** тыс. руб .

Рисунок 1.1 Требуемый объем инвестиций

Подготовительные работы

** тыс. руб.

** тыс. руб.

Оборудование и материалы

Собственные средства

**% от инвестиций

Требуемый

объем инвестиций

** тыс. руб.

Заемные средства

**% от инвестиций

** тыс. руб.

Обустройство помещений

** тыс. руб.

Дополнительные расходы

Источник: расчеты MegaResearch

Основные финансовые показатели по проекту представлены в таблице:

Таблица 1.2 Основные финансовые показатели

Показатели эффективности инвестиций	Значение
Период расчета (горизонт планирования), мес.
Чистый доход (NV), тыс. руб.
Чистый дисконтированный доход (NPV), тыс. руб.
Внутренняя норма доходности (IRR), % в год
Индекс доходности (PI), ед.
Период окупаемости (PB), мес.
Дисконтированный период окупаемости (DPB), мес.
Инвестиции в проект, тыс. руб.
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Чистая прибыль (накопительная), тыс. руб.
Ставка дисконтирования, %

Источник: расчеты MegaResearch

Срок окупаемости проекта составляет примерно 2 года. На рисунке 1.2 показан график NPV проекта по годам его реализации. На графике NPV видно возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам:

Рисунок 1.2 График NPV проекта

***

Источник: расчеты MegaResearch

По данным исследования видно, что проект является выгодным. Чистый дисконтированный доход проекта на 2019 год составит **  тыс. руб.

СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

Общее описание проекта

Натяжные конструкции – современный, качественный и быстрый способ потолочной отделки, который привлекает с каждым годом все больше потенциальных потребителей. Натяжные потолки востребованы как для квартир и домов, так и в помещениях нежилого типа (офисах, магазинах, барах, ночных клубах).

Большинство компаний, работающих на рынке натяжных потолков в **, не имеют собственного производства и предоставляют только услуги по дизайну и монтажу.

Идейной основой данного проекта является комплексное предложение, которое позволит как конечным потребителям, так и компаниям-посредникам сократить расходы и временные затраты на поиск необходимых материалов и комплектующих. Кроме того, планируется организовать собственное производство натяжных потолков из ПВХ-плёнки, что позволит сократить срок на выполнение заказа до 24 часов. Наличие большого количества светодиодной и осветительной продукции на складе сделает возможным развитие дистрибьюторской сети и освоить новые географические рынки.

Описание предполагаемой продукции и услуг

Производство и установка натяжных потолков

Натяжное полотно бывает двух видов, характеристики их заметно отличаются.

Тканевые – на рынке стран СНГ тканевое полотно появилось раньше, благодаря чему натяжные потолки все без исключения назывались бесшовными. Справедливо это лишь отчасти. Материал трикотажного плетения из полиэстера выпускается шириной до 5,5 м, что позволяет раскроить и установить бесшовную конструкцию в довольно большом помещении.

Пленочные – основой служит ПВХ-пленка: тонкая, идеально влагостойкая, самых немыслимых цветов и фактур. Производители в России в первую очередь наладили изготовление ПВХ-полотна, так как его превосходные декоративные качества и куда более доступная цена быстро изменили положение на рынке. 1

Помимо того, что пленка окрашивается в миллион цветов, она может иметь и различные фактуры. Большинство компаний в России предлагают покупателям несколько решений.

Матовое полотно – отличается гладкой, но не блестящей поверхностью. Не бликует, отменно сохраняет цвет и не изменяет его при разном освещении. Это идеальный вариант для росписи или нанесения фотопринта. На фото представлен образец.

Сатиновое – микрорельеф поверхности усиливает оттенок и добавляет глубину цвету. Эффект этот наиболее выразителен на натяжных потолках светлого цвета, поэтому цветовая гамма сатиновых полотен практически не содержит темных тонов.

Глянцевое – безусловный лидер продаж судя по отзывам. Материал обладает высоким уровнем блеска вплоть до зеркального. Дизайнеры охотно пользуются возможность зрительно увеличить помещение или поднять потолок за счет двойного отражения в пленочном зеркале. Цветовая гамма лучшая, включает до 150 оттенков. На фото – образец глянцевой конструкции.

Перламутровые – изготавливается только пастельных оттенков и не используется для росписи или фотопечати.

Металлик – или хамелеон. При смене освещения цвет потолка заметно меняется. Этот эффект интересно обыгрывается при зонировании крупных помещений или оформлении развлекательных шоу. Среди российских производителей первой такую фактуру представила компания Capos.

Замшевая или бархатная поверхность – относительно недавнее «открытие» рынка. Структура имитирует ворсистую ткань, создавая игру оттенков. На такой поверхности очень выигрышно смотрятся как раз темные цвета.

Натяжные потолки представляют собой пленку ПВХ или специальный синтетический материал. Монтаж основан на принципе натяжения полотна, крепеж производится по периметру стен, для этого используется специальный профиль. Его вид зависит от типа натяжного потолка. Любые натяжные потолки состоят из следующих элементов 2 :

Полотно потолка – используется пленка ПВХ, ткань, сетка.

Каркас – алюминиевый или ПВХ профиль.

Крепежные узлы, фиксирующие полотно – гарпунные, штапиковые или клиновые.

Закладные элементы – применяются при монтаже потолочных аксессуаров. Могут быть как традиционными - кронштейны под светильники, платформы под люстры и шторные карнизы, так и специальными – платформы для спортивных уголков, каркасы для кондиционеров и т.д.

Декоративные потолочные карнизы – маскируют технологический паз между полотном потолка и стеной.

Натяжные потолки — это специальная конструкция, в комплект которой входят полотна из поливинилхлорида (ПВХ) или синтетических тканей. При этом независимо от материала принцип ее установки состоит в натяжении полотна по всему периметру потолочной поверхности.

Производство натяжных потолков включает следующий перечень работ:

замеры и разработка дизайна потолка;

производство потолочных полотен;

монтаж и установка готовой конструкции.

Многие путают производство натяжных потолков с производством полотна для них (пленки ПВХ либо тканевой основы, пропитанной полиуретаном). Сразу разграничим понятия: производство пленки и производство потолков – это два разных технологических процесса. Изготовители пленки не занимаются производством потолков, они выступают как поставщики сырья для производителей натяжных конструкций.

Преимущества натяжных потолков перед другими видами потолочной отделки:

1) долговечность – минимальный гарантийный срок – около 10 лет, на время которого можно забыть о косметическом ремонте;

2) влагостойкость. Натяжные потолки не боятся заливов – даже если полотно деформируется под тяжестью воды, достаточно выкрутить лампочки, сливая воду. Потолок высохнет и примет прежний вид.

3) быстрая установка, которая не потребует глобальных приготовлений, смывания побелки, выравнивания потолков, «грязных» отделочных работ и т.д. Буквально за час-два работы, в квартире появится новый, ровный и красивый потолок.

4) универсальность. Широкий выбор цветов и фактур, позволяют таким потолкам безупречно дополнить любой, даже самый экстравагантный интерьер.

5) гигиеничность. Натяжные потолки изготавливают из антистатичного материала, на котором практически не оседает бытовая пыль. При необходимости, потолки можно вымыть мягкой тряпкой с помощью моющих средств. Учитывая все неоспоримые плюсы, неудивительно, что на рынке стройматериалов, производство натяжных потолков с каждым годом становится все более востребованным, и до насыщения спроса ещё далеко. Поэтому, производство натяжных потолков – весьма перспективная и интересная идея для малого и среднего бизнеса.

Схема установки натяжных потолков

Полотно разворачивают и один из углов подвешивают в любой угол комнаты. Это можно сделать, не закрепляя его в багет, а используя специальные зажимы-прищепки. Они очень похожи на пасть крокодила, поэтому специалисты так их и называют — «крокодилы».

Теперь постепенно по периметру подвешивают все углы полотна.

Затем уже к багетам крепят само полотно, но не с углов, а в центре каждой стены. В итоге получается своеобразный шатер.

Рисунок 2.1. Схема установки полотна

Источник: http://potolki-info.ru/

Теперь переходят к углам и закрепляют материал в багеты. И, постепенно двигаясь к центру стены, вставляют края полотна в багет.

Все происходит при постоянном прогреве натяжного потолка.

Последний штрих — это установка плинтуса, который закроет стык стен и натяжной конструкции.

Оптовая торговля материалами и комплектующими для натяжных потолков

Оптовая торговля оказывает услуги производителям товаров и розничной торговле. В результате её деятельности товар приближается к потребителю, но ещё не попадает в сферу личного потребления. Важнейшая задача оптовой торговли – планомерно регулировать товарное предложение в соответствии со спросом. Объективная возможность успешно решить эту задачу обусловлена промежуточным положением оптовой торговли: в ней концентрируется значительная часть товарных ресурсов, что позволяет не ограничиваться операциями пассивного характера, а активно влиять на сферу производства, розничную торговлю и через неё – на сферу потребления.

Развитию оптовой торговли способствовало несколько значительных тенденций в экономике:

рост массового производства на крупных предприятиях, удаленных от основных пользователей готовой продукции;

увеличение объемов производства впрок, а не для выполнения уже поступивших конкретных заказов;

увеличение числа уровней промежуточных производителей и пользователей;

необходимость приспосабливать товары к нуждам пользователей по количеству, упаковке и разновидностям. 3

Основные отличительные характеристики оптовой торговли от розничной представлены в таблице:

Таблица 2.1. Сравнительные характеристики розничной и оптовой торговли

Параметры	Розничная торговля	Оптовая торговля
Определение	Розничная торговля – это предпринимательская деятельность, связанная с торговлей товарами (в том числе за наличный расчет, а также с использованием платежных карт) на основе договоров розничной купли-продажи (ст. 346.27 НК РФ)	Оптовая торговля - это вид   торговой деятельности, связанный с приобретением и продажей товаров для использования их в предпринимательской деятельности (в том числе для перепродажи) или в иных целях, не связанных с личным, семейным, домашним и иным подобным использованием (ст. 2 Закона N 381-ФЗ)
Договор	Договор розничной купли-продажи	Договор поставки или иные договоры гражданско-правового характера, содержащие признаки договора поставки
Особенности договора
Момент заключения договора
Документальное оформление
Предназначение товара
Форма оплаты
Покупатели

Источник: http://polonet.ru/

Полная информация представлена в готовой версии отчета.

Информация об участниках проекта

Инициатором и исполнителем проекта выступает действующая компания ‑ **. Общество с ограниченной ответственностью ** основано в 2009 году, прошло этапы развития и становления на строительном рынке города ** и занимает одно из ведущих мест среди фирм, работающих с натяжными потолками в этом регионе. Благодаря опыту и высокой квалификации сотрудников, компания гарантирует своим заказчикам качественный сервис на всех этапах сотрудничества. Информация о предприятии представлена в таблице:

Таблица 2.2. Информация об инициаторе проекта

***

Источник: карта предприятия

Действующий бизнес **:

*****

Месторасположение проекта

Рисунок 2.2. Местоположение

***

Источник: Яндекс.Карты

Рисунок 2.3. Местоположение офиса ** на карте г. **

***

Источник: Яндекс.Карты

МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

Обзор рынка натяжных потолков ***

Натяжные потолки появились на российском рынке в 1994-1995 годах, как элитный товар, относящийся к высшей ценoвой категории и предназначенный для клиентов VIP-категории. В те времена основными пунктами продаж натяжных потолков являлись Москва и Санкт-Петербург.

За прошедшие годы натяжные потолки переместились в гораздо более приемлемую для среднего класса граждан ценовую категорию товаров. В большей степени это связано с появлением на рынке более дешевых аналогов, производимых в России, а также крупных западных фирм. Большое количество европейских изготовителей натяжных потолков обладают в России своими собственными цехами, стоимость произведенных потолков на которых заметно ниже импортируемых.

Продажа натяжных потолков в настоящее время осуществляется практически в каждом областном или районном центре России. Распространяющие компании могут предложить огромное количество вариантов, начиная от элитных и заканчивая доступными для широкого круга потребителей, для дома и офиса, а также матовые и лакированные, любых цветов, в стиле модерн и классические, одноуровневые и многоуровневые, индивидуальные дизайнерские проекты.

Лучшего решения, чем установить натяжной потолок, на сегодняшний день нет – это признают и строители-практики, и дизайнеры, и собственники помещений – не важно, жилого или общественного назначения. Цена, качество, «долгоиграемость» и другие технические свойства натяжного потолка делают его практически универсальным видом отделки. И если раньше натяжные потолки служили альтернативой готовым – оштукатуренным, спрятанным под плиткой или подвесными конструкциями, то сейчас они становятся доминирующими в вариативном ряде. Все чаще их закладывают в смету еще на стадии проектирования и строительства новых домов – они отлично выдерживают испытание усадкой недавно возведенных конструкций.

Рисунок 3.1. Виды потолков в отделке квартир в 2014 г., %

***

Источник: http://stroyint.ru/

На российском строительном рынке в основном представлены несколько ведущих стран производителей натяжных потолочных конструкций:

Натяжные потолки от производителя из стран Европы – Франция, Италия, Германия и Бельгия.

***

***

Емкость рынка натяжных потолков в *** оценивается в ** тыс. кв. м, что в денежном выражении составляет *** млн руб. Данный показатель рассчитывался на основе следующих данных (Таблица 3.1):

Таблица 3.1. Расчет емкости рынка натяжных потолков в **

Наименование показателя	Значение
Численность населения
Доля платежеспособного населения, %
Итого кол-во потенциальных клиентов
Кол-во кв. м на 1 человека
Итого кв. м
Емкость рынка, кв. м
Емкость рынка, тыс. руб.

Источник: анализ и расчеты MegaResearch на основе данных ФСГС

В ** насчитывается чуть более ** компаний, которые занимаются производством и установкой натяжных потолков.

Основные тенденции на рынке

К основным тенденциям рынка относятся:

Дифференциация. На рынке появляются новые виды высококачественной продукции: акустические натяжные потолки, антибактериальные, термоизоляционные и многие другие.

Повышение качества материалов. Ранее натяжные потолки обладали одной слабой стороной ‑ это уязвимость перед острыми предметами. Конечно, любой материал не сможет безболезненно перенести такой удар, однако полотно нельзя подкрасить или зашпаклевать. Новые технологии позволяют усилить прочность потолка благодаря двухсторонней пропитке различными составами. Они выполняют армирующую функцию, которая существенно продлевает срок службы и делает потолок устойчивым даже перед серьёзными опасностями. Такое армирующее покрытие позволяет сделать потолок устойчивым к провисанию от времени, да и ухаживать за полотном становится проще и легче.

***

***

***

***

Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Согласно данным экспертов рынка, около **% рынка сбыта приходится на частных лиц, далее за ними идут развлекательные центры, рестораны и спортивные центры.

Рисунок 3.2. Сегментация потребителей натяжных потолков

***

Источник: http://www.proreklamu.com/

В последние годы наблюдается тенденция к использованию натяжных потолков в коммерческих помещениях (офисы); в государственных структурах по-прежнему популярны подвесные потолки.

Обзор потенциальных конкурентов

Перечень конкурентов представлен в таблице:

Таблица 3.2. Обзор потенциальных конкурентов

№	Наименование компании	Адрес офиса	Страна производства ПВХ-пленки	Наличие собственного производства	Розничные цены
1	"Евро-Строй"		Франция, Германия, Китай	да
2	АСМ Group		Бельгия, Германия, Франция	да
3	SKY Team		Россия, Франция	нет
	***
	***
20	***

Источник: анализ MegaResearch на основе открытых источников

Среди рассмотренных компаний только у 5 (**%) имеется собственное производство натяжных потолков.

Рисунок 3.3. Структура компаний по наличию собственного производства натяжных потолков

Источник: анализ MegaResearch

Большинство организаций (**%) являются дилерами, предоставляют продукцию сторонних компаний и, в основном, предлагают услуги по разработке дизайна и монтажу натяжных потолков.

Рисунок 3.4. Структура компаний по наличию собственного производства натяжных потолков

***

Источник: анализ MegaResearch

Наличие собственной дилерской сети есть только у 2 компаний – ****.

Ценообразование на рынке

Цена на натяжные потолки, в первую очередь, определяется качеством изготавливаемой пленки, также качеством необходимого крепежа, используемого при монтаже натяжных потолков. Цена натяжного потолка может колебаться от ** руб. за кв. м (китайские и российские потолки) до ** руб. за кв. м (французские и немецкие потолки).

Цены компаний-конкурентов представлены в таблице:

Таблица 3.3. Ценообразование компаний-конкурентов

Наименование компании	Минимальная цена за кв. м	Максимальная цена за кв. м
"Евро-Строй"
АСМ Group
"Мой Креативный Стиль"
«Афина+»
Средняя цена за кв. м

Источник: анализ MegaResearch на основе открытых источников

Таким образом, средние цены на натяжные потолки в ** находятся в диапазоне от ** до **руб. за кв. м.

SWOT-анализ

SWOT анализ (с англ. SWOT Analysis) — вид ситуационного анализа, позволяющий оценить текущую и будущую конкурентоспособность товара или компании на рынке с помощью анализа внутренней и внешней среды организации. Расшифровка SWOT: S= Strengths, сильные стороны товара/компании; W=Weaknesses, слабые стороны товара/компании; O=Opportunities, возможности рынка; T=Threats, угрозы рынка. SWOT-анализ компании-заказчика и выбранного направления деятельности представлен в таблице:

Таблица 3.4. SWOT-анализ компании

СИЛЬНЫЕ СТОРОНЫ	СЛАБЫЕ СТОРОНЫ
Опыт работы на строительном рынке более 6 лет.	К китайской продукции потребитель относится с недоверием.
Конкурентные цены.	***
Комплексное предложение (натяжной потолок+монтаж+осветительное оборудование)	***
ВОЗМОЖНОСТИ	УГРОЗЫ
Уход с рынка слабых игроков вследствие кризиса.	*** *** ****
***	***
***	***

Источник: анализ MegaResearch

Таким образом, имея опыт работы на строительной рынке ** и приняв во внимание наличие неудовлетворенного спроса на группу товаров «натяжной потолок+комплектующие+свет», Инициатор проекта может значительно расширить рынок деятельности своей компании и вывести её на новый уровень. При этом стоит иметь в виду, что завоевать доверие потребителей может быть не так просто, а значит, потребуется время и финансовые вложения в организацию рекламных кампаний и маркетинговых мероприятий с целью повышения узнаваемости среди целевой аудитории и создания сильного бренда.

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

План по персоналу

При формировании штатного расписания производственного предприятия ориентировались на концепцию проекта, объем основных производственных и вспомогательных операций.

В штатном расписании были сформированы следующие структурные подразделения:

Административный (в том числе управленческий) персонал;

Персонал производственного участка;

Торговый персонал;

Вспомогательный персонал.

В расчетной части бизнес-плана был сформирован план ФОТ исходя из условия работы отделов, относящихся к вышеперечисленным структурным подразделениям.

Таблица 4.1. Формирование ФОТ и штатного расписания предприятия, тыс. руб.

№	Наименование должности	Кол-во	З/п 1 работника (с НДФЛ), тыс. руб./мес.	Итого ФОТ, тыс. руб.	Итого годовой ФОТ, тыс. руб.
1	Административно-управленческий персонал
1.1	Директор
1.2
1.3
1.4
2	Производственный персонал
2.1	Технолог
2.2
2.3
3	Торговый персонал
3.1
3.2
3.3
4	Вспомогательный персонал
4.1	Грузчик
4.2
4.3
Итого

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

При общей численности штата предприятия ** чел., ежемесячный ФОТ получился равным ** тыс. руб . Увеличение штата персонала будет вестись постепенно по мере роста объемов работ.

План-график работ по проекту

Этапы реализации проекта приведены в таблице:

Таблица 4.2 График реализации проекта

Этап проекта	Начало работ	Длительность, дней	Конец работ
Обоснование эффективности проекта	11.09.2015
Привлечение финансирования	15.10.2015
Подбор и приобретение помещения для выставочного зала	01.11.2015
Закупка оборудования, материалов и комплектующих	01.12.2015
Привлечение персонала	01.11.2015
Начало работы компании	01.01.2016

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

График реализации проекта в графическом виде представлен на рисунке:

Рисунок 4.1. График реализации проекта

**

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Таким образом, начало производства запланировано на начало 2016 года.

Источники, формы и условия финансирования

Объем основных инвестиций проекта составит ** тыс. руб.

Финансирование проекта осуществляется за счет собственных и заемных средств. Собственные средства составляют **% инвестиций, на сумму ** тыс. руб. В эту сумму входят расходы по выплате кредита до того момента, пока выручки по проекту недостаточно. Инвестиционный кредит в банке составляет **% инвестиций, на сумму ** тыс. руб. Ниже приведена структура финансирования проекта:

Рисунок 4.2. Структура финансирования проекта, %

****

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Ставка по кредиту в банке составляет **%. Заемные средства представляют собой кредитную линию сроком на 3 года с отсрочкой по выплате тела долга до января 2016 г.

Таблица 4.3. Условия кредитования

Условия кредита	Кредит, год	Кредит, мес.
Ставка по кредиту в год, %
Срок выплаты кредита

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Общая сумма начисленных процентов по кредиту составляет ** тыс. руб.

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

Описание помещений, требующихся для реализации проекта

Для реализации проекта потребуется не только помещение под производство, но также и выставочный зал, где будут представлены образцы материалов, каталоги с предложениями и примерными вариантами исполнения.

В офисе будет осуществляться заключение договоров с юридическими лицами, проводиться переговоры, осуществляться финансовые расчеты.

Для производственного помещения понадобится 300 м2, главное требование — хорошая система вентиляции, наличие отопления, подключение электроэнергии 380V. Температурный режим в помещении от +15 до +25°С. Кроме того, необходим склад, где будет храниться сырье, комплектующие, товары.

Для реализации проекта потребуются следующие типы помещений:

Таблица 5.1. Структура помещений

№ п.п.	Наименование помещения	Площадь, кв. м
1	Выставочный зал
2	Склад
3	Производственное помещение
4	Офис для работы с юр. лицами
5	Магазин
Итого

Источник: данные Заказчика

Помещение для выставочного зала, в котором планируется выставить образцы продукции (натяжных потолков, осветительной продукции, комплектующих и т.п.), будет приобретено в собственность. Остальные помещения планируется взять в аренду. В дальнейшем возможен выкуп помещения под магазин также в собственность Владельца проекта.

Описание оборудования по выпуску натяжных потолков

Для открытия и ведения бизнеса по производству натяжных потолков необходимо приобрести следующее оборудование:

***

***

***

***

Также для оказания специальной услуги клиентам по арт-печати на потолке планируется приобрести Сольвентный принтер для арт-печати Mimaki SWJ-320 S4. Данный плоттер предназначен для производства наружной рекламы с возможностью печати на любых материалах.

Двухпостовой ТВЧ-станок применяется для решения следующих технологических задач: изготовление натяжных потолков (один станок ТВЧ позволяет выполнять сразу весь комплекс работ по спайке полотен и подготовке гарпуна) и сварка плёнки ПВХ.

Рисунок 5.1. Внешний вид двухпостового ТВЧ-станка

Источник: http://polistan.ru/oborudovanie/

Полная информация представлена в готовой версии отчета

Технология производства продукта

1) Раскрой полотна

Рисунок 5.2. Раскрой ПВХ-полотна

Источник: http://vproizvodstvo.ru/proizvodstvennye_idei/proizvodstvo_natyazhnyh_potolkov/

По заранее проведенным замерам, делается выкройка полотна. Чертеж выкройки формируется в специальной компьютерной программе. Специалист-раскройщик подготавливает все составляющие будущего потолка, раскраивая полотно точно по чертежу. Стандартная ширина рулона немецкой пленки ПВХ – 1,3-1,8 м, если конструкция потолка предусматривает большую площадь, потребуется спайка вырезанных кусков. 

2) Спайка швов

Рисунок 5.3. Процесс спайки швов на ТВЧ-станке

Источник: Яндекс.Картинки

С помощью сварки высокой частоты шов получается малозаметным и крепким, на матовой пленке его практически не видно. Выкройка укладывается на нижний пресс сварочной поверхности электродов. В момент опускания верхнего пресса с электродной полосой, запускается генератор ТВЧ, между электродами образуется рабочий конденсатор. Под воздействием высокочастотной энергии, термопластичный материал мгновенно нагревается изнутри, молекулярный состав тканей становится подвижным, преобразовывая два отреза в монолитное единое целое.

По окончании сварки, генератор отключается, пленка под давлением мгновенно охлаждается, после чего верхняя плита поднимается. Самые прочные швы достигаются при коротком сварочном цикле (время спайки 2-3 секунды), для чего необходимо использовать мощный генератор.

3) Приваривание гарпуна

Рисунок 5.4. Процесс приваривания гарпуна к ПВХ-плёнке

Источник: http://vproizvodstvo.ru/proizvodstvennye_idei/proizvodstvo_natyazhnyh_potolkov/

Гарпун – это гибкая пластина из жесткого пластика, специальная конструкция-замок по периметру пленки, который вкладывается в багет и позволяет осуществить надежное крепление потолочной конструкции. С помощью гарпунной установки можно, при необходимости, разобрать потолок (например, при сильном заливе или для подключения светодиодной системы). С помощью станка ТВЧ гарпун приваривается к краю полотна пленки.

4) Контроль качества и упаковка

Рисунок 5.5. Контроль качества и упаковка готовой продукции

Источник: http://vproizvodstvo.ru/proizvodstvennye_idei/proizvodstvo_natyazhnyh_potolkov/

Все швы после спайки проверяются вручную. Далее поверх готового изделия укладывается специальная пенка-пленка, которая защищает полотно от царапин, после чего пленка переслаивается специальной воздушно-пузырьковой пленкой, чтобы избежать деформаций при транспортировке, и упаковывается в картонные коробки.

Прочие технологические вопросы

Для доставки готовой продукции до покупателей и обеспечения мобильности бригад по монтажу натяжных потолков будет приобретен грузовой автомобиль Mercedes Benz Sprinter Classic 311 CDI KA 4X2. Основные характеристики автомобиля представлены в таблице:

Таблица 5.2. Характеристики автомобиля Mercedes Benz Sprinter Classic

***

Источник: КП от www.mercedes-mb-belyaevo.ru

Кроме того, необходимо будет приобрести оборудование для 3 бригад, которые будут осуществлять монтаж натяжных потолков.

Таблица 5.3. Оборудование для монтажа натяжных потолков (в расчете на 3 бригады)

***

Источник: данные Заказчика

Общая стоимость такого оборудования в расчете на 3 бригады составляет ** руб.

Сырье, материалы и комплектующие

Сырьем для изготовления натяжных потолков служат:

пленка поливинилхлоридная (ПХВ);

П-образный профиль, закрепляемый на стене;

***

***

Расходные материалы планируется закупать у следующих компаний:

Материал	Поставщик	Контакты и реквизиты
ПВХ-плёнка	Folien (И.П. Баев С.И.)	ОГРН 311565829900282 Юридический адрес 460021, Оренбургская обл, Оренбург г, Северная ул, дом № 29 Почтовый адрес 460021, г. Оренбург, ул. Северная, д.29 ИНН 561003641006 Тел: (3532) 97-27-03, 22-39-71
Крепежи	ООО «ГСК Метизы»	Полное наименование Общество с ограниченной ответственностью «ГСК Метизы» Регион Санкт-Петербург Адрес 192212, Г Санкт-Петербург, ул Белградская, 24 Литер А Пом 11-Н Генеральный Директор: Поповицкий Степан Степанович Контактные телефоны: +7 (812) 363-43-62, +7 (812) 309-29-66 ОГРН 1107847227388 ИНН 7816492938 Код ОКПО 67427096 Код ОКАТО 40296563000
***	***	***

Источник: сайты компаний, данные Заказчика

Прайс-листы данных компаний представлены в приложении.

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Исходные данные и допущения

Допущения, принятые в проекте описаны ниже.

Допущения о продукции

Проектируемая компания планирует выпустить на рынок комплексное предложение, которое заключается в следующем:

собственное производство натяжных потолков, которое позволит выполнять заказы в 24-часовой срок;

наличие 3 бригад работников, осуществляющих монтаж натяжных потолков;

розничная торговля материалами, комплектующими, светодиодной и осветительной продукцией, светильниками;

оптовая торговля материалами и комплектующими для натяжных потолков с целью создания дилерской сети и обеспечения региона более дешевой продукцией.

Данное предложение позволит комплексно удовлетворить потребность конечного потребителя (красивый натяжной потолок в доме) и сократить время на поиск и приобретение всех необходимых материалов, поскольку это можно будет сделать в одном месте.

Допущения о цене

***

Допущение о плане продаж

***

Допущения об инвестиционных издержках

***

Допущение о ставке дисконтирования

****

Таблица 6.1. Определение стоимости собственного капитала

Составляющие	%
Размер безрисковой ставки*
Размер поправки за страновой риск
Размер поправки за отраслевой риск
Размер поправки за прочий риск
Стоимость собственного капитала

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Далее, на основании этого определялась норма ставки дисконтирования.

Таблица 6.2. Определение ставки дисконтирования

Составляющие	%
Доля собственного капитала
Доля заемного капитала
Налог
Стоимость собственного капитала
Стоимость заемного капитала
Итого ставка дисконтирования

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Таким образом, экспертный расчет ставки дисконтирования составил 15,01% годовых.

Допущения о выручке, прогнозах прибылей и убытков (ППиУ) и движения денежных средств (ДДС)

Для построения планов выручки, ППиУ и ДДС были использованы все вышеперечисленные показатели.

Номенклатура и цены

Компания планирует реализовывать следующие группы продукции:

Таблица 6.3. Групповые ряды планируемой к реализации продукции

Наименование	Описание
Натяжные потолки	Белые, цветные, с арт-печатью из ПВХ-плёнки + монтаж для розничных клиентов
Светодиодная продукция	Светодиодные светильники и панели, точечные светильники
Светильники	Лампы, люстры, бра и т.п.
Комплектующие	Багет ПВХ, термокольца, обводы труб, гарпун и пр.
Осветительная продукция	Лампочки, кабель, пр.

Источник: расчеты MegaResearch

Натяжные потолки собственного производства будут сертифицированы **. На всю остальную продукцию сертификаты будет представлены соответствующими производителями и поставщиками. Кроме того, в 2017 г. планируется сертификация компании по системе ISO 9001, что будет способствовать положительной репутации компании в глазах её заказчиков.

Средние цены и параметры ценообразования на продукцию представлены в таблице:

Таблица 6.4. Ценообразование на продукцию

Цены	Единица измерения	Розничные продажи	Опт
Натяжные потолки	руб./кв. м
Светодиодная продукция	руб./шт.
Светильники	руб./шт.
Наценка	Единица измерения	Розничные продажи	Опт
Наценка на комплектующие и осветительную продукцию	%
Наценка на светодиодную продукцию, светильники и т.п.	%

Источник: расчеты MegaResearch

Стоимость, указанная в таблице, является усредненной в течение года и может быть изменена в зависимости от предоставляемых скидок и маркетинговых акций.

Инвестиционные издержки

Капитальные затраты, которые потребуются на налаживание производства и торгового процесса приведены в таблице:

Таблица 6.5 Инвестиционные издержки проекта

№	Капитальные затраты	Кол-во/ %	Цена, руб.	Стоимость, тыс. руб.
1	Подготовительные работы
1.1	Обоснование эффективности проекта
1.2
1.3
1.4
1.5
2	Обустройство помещений
2.1	Приобретение помещения под выставочный зал (100 м 2 )
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
3	Производственное оборудование
3.1	Двухпостовой ТВЧ-станок
3.2
3.3
3.4
3.5
4	Программное обеспечение
4.1	Программа для раскроя потолков EasyCeiling
4.2
4.3
5	Первичная закупка материалов и комплектующих
5.1	ПВХ-плёнка
5.2	Комплектующие
5.3
5.4
5.5
6	Первоначальная реклама
6.1	Регистрация сайта в интернет-каталогах
6.2
6.3
6.4
6.5
7	Дополнительные расходы
7.1	Грузовой а / м Mercedes-Benz Sprinter
7.2
7.3
7.4
7.5
Итого капитальные затраты
Покрытие дефицита кэш-фло
Первоначальные выплаты по кредиту
Всего инвестиции в проект

* Данные могут быть изменены в процессе проектирования и закупки материалов.

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Общая сумма капитальных затрат составляет ** тыс. руб. с учетом оборотных средств, которые составляют ** тыс. руб. или **% от инвестиций.

Рисунок 6.1. Структура инвестиционных затрат по проекту, %

**

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Основными статьями инвестиционных затрат также являются: первичная закупка материалов и комплектующих (**%) для налаживания производства и формирования складского остатка и обустройство торговых и производственных помещений (**% от инвестиций).

Налоговые отчисления

Рассматриваемая компания будет применять общую систему налогообложения.

Под общим налоговым режимом (или как его часто называют ОСН) подразумевается режим выплаты налогов, установленный для организаций с различными организационно-правовыми формами (если они при этом не пользуются специальными налоговыми режимами).

Таким образом, основные налоги режима показаны в таблице:

Таблица 6.6 Налоговое окружение

Налоговое окружение	Единица измерения	Размер налога	Налоговый период
Система налогообложения	ОСН
Налог на прибыль	%		Календарный год
НДС	%		Месяц
Транспортный налог	руб.		Год
Страховые взносы	%		Календарный год
Налог на имущество	%		Календарный год

Источник: Налоговый кодекс РФ

Суммы уплаченных налогов (без учета налога на прибыль) в течение периода реализации проекта представлены в таблице:

Таблица 6.7 Налоговые отчисления в 2015-2019 гг., тыс. руб.

Налоги	2015	2016	2017	2018	2019
НДС
Транспортный налог
Страховые взносы
Налог на имущество
Налоги (без учета налога на прибыль)

Источник: расчеты MegaResearch

Расчет налога на прибыль представлен в Отчете о прибылях и убытках.

Операционные издержки (постоянные и переменные)

Постоянные издержки проекта представляют собой затраты на проект, не зависящие от изменения объема оказания услуг. К ним относятся, как правило, затраты на обслуживание и управление. Основные постоянные издержки представлены в таблице:

Таблица 6.8 Постоянные издержки, тыс. руб.

№	Показатель	Расход в месяц	Ставка в месяц, руб.	Параметр		Значение, тыс. руб. в месяц
1	Аренда
1.1	Аренда склада
1.2	Аренда производственного помещения
1.3	Аренда офис для работы с юр.лицами
1.4	Аренда магазина
2	Коммунальные платежи (газ, электроэнергия, водоснабжение/водоотведение)
3
4
5
6
7
8
9
ИТОГО

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Рекламный бюджет составлен исходя из следующих параметров:

Таблица 6.9. Расчет рекламного бюджета в месяц, руб.

№	СМИ/Рекламные агентства	Вид рекламы	Описание, параметры расчета	Стоимость в месяц		Количество аналогичных кампаний		Итого за формат рекламы
1	***	Реклама в общественном транспорте (автобусы, маршрутки)
2	Лантерн	Indoor реклама (реклама в подъездах, лифтах)
3
4
5
6
7
8
ИТОГО

Источник: анализ и расчеты MegaResearch , прайс-листы представленных компаний

Таким образом, рекламный бюджет составляет **% от общей суммы постоянных затрат. Представленное комплексное продвижение делается с расчетом на то, чтобы в короткие сроки повысить узнаваемость компании среди целевой аудитории, завоевать устойчивую долю на рынке ***, а далее – продолжить продвижение в регионы, расширяя сеть представителей и дистрибьюторов.

Кроме того, к постоянным затратам отнесены страхование жизни и страхование от банкротства владельца компании. Стоимость страхования жизни составляет ** тыс. руб. в год, страхование от банкротства – ** тыс. руб. Реквизиты компаний, предоставляющих страховку, представлены ниже:

Таблица 6.10. Реквизиты страховых компаний

***

Источник: данные Заказчика

Переменные издержки проекта – это затраты, которые напрямую зависят от объема производимой продукции и оказываемых услуг:

Таблица 6.11 Переменные издержки, тыс. руб.

***

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Переменные издержки индексируются с учетом загрузки производства.

План продаж и производства

Проектная мощность проектируемого производства составляет ** кв. м натяжных потолков в месяц, однако, в рамках данного бизнес-плана 100% загрузка мощностей не достигается (**% загрузка возможна в случае наличие широкой дистрибьюторской сети и региональных представителей). Максимальная загрузка в соответствии с бизнес-планом составляет ** % и достигается к 2019 г. При этом в проекте принято постепенное увеличение загрузки производства в течение 1 года:

Рисунок 6.2. График загрузки производственных мощностей в течение 1-го года реализации проекта

***

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

План производства и реализации продукции по годам представлен в таблице 4 :

Таблица 6.12. План производства в 2016-2019 гг.

Период		Ед. измерения	2016	2017	2018	2019
Натяжные потолки	Опт	кв. м
Светодиодная продукция		шт.
Люстры, бра, торшеры, споты		шт.
Натяжные потолки	Розница	кв. м
Светодиодная продукция		шт.
Люстры, бра, торшеры, споты		шт.

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

В дальнейшем возможно увеличение данных показателей по мере расширения регионов работы компании.

Расчет выручки

Расчет выручки формируется на основе плана производства и оказания услуг и стоимости на продукцию. План выручки в первые годы реализации проекта представлен в таблице:

Таблица 6.13 План выручки по годам, тыс. руб.

Период		2016	2017	2018	2019
Оптовые продажи	Опт
Натяжные потолки
Комплектующие (опт)
Светодиодная продукция
Люстры, бра, торшеры, споты
Осветительная продукция (лампочки, кабели и пр.)
Розничные продажи	Розница
Натяжные потолки
Комплектующие (розница)
Светодиодная продукция
Люстры, бра, торшеры, споты
Осветительная продукция (лампочки, кабели и пр.)
Итого

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Таким образом, выручка по направлениям оптовой и розничной торговли примерно одинаковы. Рост выручки за год в среднем составляет ** %.

Прогноз прибылей и убытков

Отчет о прибылях и убытках по годам показан в таблице:

Таблица 6.14 Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.

Статья доходов / расходов	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.	2019 г.
Выручка от реализации
Переменные издержки
Валовая прибыль
Постоянные издержки
Налоги (кроме налога на прибыль)
EBITDA
EBIT, % (к выручке) средняя
Амортизация ОС
EBIT
Выплата процентов по кредитам и займам
Прибыль (Убыток) до налогообложения
Налог на прибыль
Нераспределенная прибыль
Нераспределенная прибыль нарастающим итогом
Рентабельность продаж

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Прогноз движения денежных средств

Прогноз движения денежных средств по годам показан в таблице ниже. Прогноз движения денежных средств по месяцам показан в приложении.

Таблица 6.15 Прогноз движения денежных средств, тыс. руб.

	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.	2019 г.
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)
Капитальные вложения
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)
Выручка итого
Расходы итого
Переменные издержки
Постоянные издержки
ФОТ персонала
Начисленные налоги и платежи (без учета налога на прибыль)
Налог на прибыль
Выплаты процентов по кредиту
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)
Собственные средства
Заемные средства
Выплата тела долга
Чистый денежный поток (ЧДП)
ЧДП нарастающим итогом

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

Анализ эффективности проекта

Методика оценки эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций: Чистый дисконтированный (приведенный) доход (денежный поток); Чистая приведенная стоимость, NPV; период (срок) окупаемости, PB; Дисконтированный период окупаемости, DPB; Внутренняя норма доходности (рентабельности), Норма возврата инвестиций, IRR (модифицированная норма возврата инвестиций, MIRR); Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI.

Полная информация представлена в готовой версии отчета

Показатели эффективности проекта

Основные финансовые показатели показаны в таблице:

Таблица 6.16 Показатели эффективности инвестиций

Показатели эффективности инвестиций	Значение
Период расчета (горизонт планирования), мес.
Чистый доход (NV), тыс. руб.
Чистый дисконтированный доход (NPV), тыс. руб.
Внутренняя норма доходности (IRR), % в год
Индекс доходности (PI), ед.
Период окупаемости (PB), мес.
Дисконтированный период окупаемости (DPB), мес.
Инвестиции в проект, тыс. руб.
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Чистая прибыль (накопительная), тыс. руб.
Ставка дисконтирования, %

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

По данным исследования видно, что проект является выгодным. Он окупится примерно через 2 года. Срок окупаемости с учетом дисконтирования составит около ** месяцев (** года). Чистая прибыль проекта составит около ** тыс. руб.

На рисунке показан график NPV проекта:

Рисунок 6.3 График NPV проекта

***

Источник: анализ и расчеты MegaResearch

На графике NPV видно возрастание чистой приведенной стоимости проекта по годам его реализации.

Чистый денежный поток NPV, равный **  тыс. руб. на конец периода, показывает величину денежных средств, которую получит инвестор от проекта, после того, как денежные притоки окупят его первоначальные инвестиционные затраты и периодические денежные оттоки, связанные с осуществлением проекта с учетом временной стоимости денег и рисков проекта.

Внутренняя норма доходности составила *%, что выше ставки дисконтирования (*%), что является высоким показателем для инвестиционных проектов.

Показатель PI, равный ** единицы означает, что на конец 2019 года на каждую вложенную единицу инвестиций, Инвестор получит ** единицы (с учетом дисконтирования), что является высоким показателем для инвестиционного проекта.

АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА

Качественный анализ рисков

Как и любое предприятие, функционирующее на рынке, данный проект находится в условиях рисков. Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в таблице:

Таблица 7.1 Основные риски проекта

Риск	Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния	Средства нивелирования риска
Производственные риски
Сложность в поиске помещений для организации производства и торговли	Вероятность: средняя Степень опасности: средняя Влияние: срывы сроков реализации проекта	Качественный выбор агента
Социальные риски
Трудности с набором квалифицированной рабочей силы	Вероятность: низкая Степень опасности: средняя Влияние: увеличение затрат на комплектование, низкая производительность труда, вероятность снижения продаж	Найм высококвалифици-рованного персонала, регулярное обучение и повышение квалификации работников.
Рыночные риски
Демпинг цен конкурентов	Вероятность: средняя Степень опасности: средняя Влияние: уменьшение прибыли компании	Сокращение затрат, незначительное снижение цен, проведение маркетинговых акций.

Источник: анализ MegaResearch

Таким образом, наиболее опасными с точки зрения негативного влияния на деятельность рассматриваемой компании являются следующие риски:

***

***

***

Количественный анализ рисков

В таблице показана чувствительность проекта к изменениям внешних условий рынка:

Таблица 7.2 Анализ чувствительности

Показатель	NPV			IRR
Базовое значение	109 906			65%
Отклонения	Значение	%	Значение		%
Снижение цен реализации на 5%
Увеличение инвестиционных издержек на 5%
Увеличение переменных затрат на 5%
Увеличение постоянных затрат на 5%

Продолжение

Показатель	PI			PB
Базовое значение	2,75			24,1
Отклонения	Значение	%	Значение		%
Снижение цен реализации на 5%
Увеличение инвестиционных издержек на 5%
Увеличение переменных затрат на 5%
Увеличение постоянных затрат на 5%

* Описание рассматриваемых показателей приводится в разделе 6.10 данного бизнес-плана.

Источник: расчеты финансовой модели

По результатам проведенного анализа наблюдается зависимость проекта от переменных затрат и цены реализации продукции.

Точка безубыточности проекта

Точка безубыточности определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало безубыточно, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли.

Для расчета точки безубыточности надо разделить издержки на две составляющие:

Переменные затраты — возрастают пропорционально увеличению производства (объему оказания услуг).

Постоянные затраты — не зависят от количества оказанных услуг (реализованных товаров) и от того, растет или падает объем операций.

Для данной компании график точки безубыточности будет выглядеть следующим образом:

Рисунок 7.1 График точки безубыточности

**

Источник: аналитика и расчеты MegaResearch

Точка безубыточности имеет большое значение в вопросе жизнестойкости компании и ее платежеспособности. Так, степень превышения объемов продаж над точкой безубыточности определяет запас финансовой прочности (запас устойчивости) предприятия.

В связи с тем, что наибольшие издержки проекта – это переменные издержки, влияние остальных затрат на проект не значительно.

На графике точки безубыточности видим, что компания должна реализовывать продукции не менее чем на ** тыс. руб .

ПРИЛОЖЕНИЯ

Прайс-лист компании Folien

Прайс-лист ООО «ГСК Метизы»

Прайс-лист ООО «НАПОЛИ»

Прайс-лист ООО «ГЕЛИОС»

Прайс-лист ООО «К-ТЕХНИК»

Прайс-лист компании «АСД» (ИП Холодов Николай Геннадьевич)

Прайс-лист ООО «Ванли»

Прайс-лист ООО «ИТАЛМАК»

Прайс-лист ООО «Фламон» (ТМ – Feron)

Список планируемых тренингов для сотрудников компании

Отчет о движении денежных средств по месяцам, тыс. руб.