Ключевые параметры проекта:
площадь земельного участка: *** га (собственность / аренда);
площадь помещений: *** кв.м.;
установленная производственная мощность завода при 24-часовом режиме работы: 70 тонн в сутки по сырью;
планируемая загрузка: **% от производственной мощности;
закупочная цена сырья (молока): 12 000 руб. / т.
Выход готовой продукции:
отходы (сыворотка): *** т / год;
структура выхода готовой продукции: 51% от переработанного молока, в т.ч.:
подсырная сухая сыворотка: **%,
сыр: **%,
масло сливочное крестьянское **%,
цельномолочная продукция: **%,
кисломолочная продукция: **%,
творог нежирный: **%.
Параметры себестоимости:
средняя себестоимость готовой продукции: *** руб. / т;
средняя отпускная цена на готовую продукцию: *** руб. / т;
средняя наценка на готовую продукцию: **%.
Численность персонала: *** ставок с ФОТ *** руб. / кв. (без учета соцстраха и НДФЛ);
Продолжительность инвестиционной стадии: 2 квартала;
Система налогообложения: ОСНО при ставке НДС 18%;
Доля налогов в выручке: **% (оптимизация не планируется);
Период амортизации имущественного комплекса: от 10 до 25 лет.
Проект детально просчитан по содержанию белков, жиров и углеводов в товарной продукции с тем, чтобы оптимизировать выход и за счет этого повысить рентабельность маслосырзавода.
Ключевые финансовые показатели проекта:
потребность в инвестициях: *** млн. руб.;
суммарная выручка за прогнозный период: *** млн. руб.;
среднемесячная выручка за прогнозный период: *** млн. руб. / квартал;
рентабельность продаж в последнем прогнозном году (исчисляется как отношение чистой прибыли к сумме выручки) равна *** %;
балансовая стоимость имущества на конец горизонта планирования: *** млн. руб.;
безубыточный объем продаж: *** руб. / квартал или *** кг / квартал или **% от плановой загрузки;
NPV проекта: *** млн. руб.;
PI проекта: *** б/р;
IRR проекта: ***;
срок окупаемости: *** кварталов;
срок использования инвестиций: *** кварталов.
Содержит 70 страниц, 23 таблицы, 17 графиков и 4 диаграммы.
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 3
2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР РЫНКА 7
2.1. Ключевые макроэкономические показатели 7
3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 9
3.1. Маркетинговый обзор молочной отрасли 9
3.2. Концепция предприятия 11
3.3. Производственная мощность предприятия 12
3.4. Себестоимость производства 14
4. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА 15
4.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда 15
5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 18
5.1. Структура и объем необходимых инвестиций18
5.2. Календарный план финансирования и реализации проекта 20
5.3. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций 22
6. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ 23
6.1. Качественный анализ рисков 23
6.2. Точка безубыточности 24
6.3. Анализ чувствительности NPV 26
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА 29
7.1. Основные предположения к расчетам 29
7.2. Параметры доходов в целом по проекту 34
7.3. Параметры текущих затрат 38
7.4. План движения денежных средств (cash flow) 42
7.5. План прибылей и убытков (ОПУ) 47
7.6. Налогообложение 50
7.7. Прогноз доходов кредитора 54
7.8. Прогноз доходов владельца проекта 62
8. ТЕХНИЧЕСКИЙ РЕГЛАМЕНТ НА МОЛОКО И МОЛОЧНУЮ ПРОДУКЦИЮ 69
Список таблиц
1. Показатели эффективности проекта.
2. Ресурсы и потребление мяса и молока населением в январе-декабре 2011 г.
3. Закупочные цены на мясо и молоко, 2011 г.
4. Параметры производственной мощности маслосырзавода.
5. Параметры себестоимости производства.
6. Персонал завода и ФОТ.
7. Динамика привлечения персонала и ФОТ.
8. Плановые инвестиционные затраты (100%).
9. Календарный план финансирования и реализации проекта.
10. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций.
11. Расчет точки безубыточности.
12. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
13. Предельные значения NPV проекта.
14. План поступлений по видам продукции.
15. Параметры текущих затрат.
16. План текущих затрат.
17. План движения денежных средств.
18. План прибылей и убытков.
19. Налогообложение.
20. План получения и возврата кредита.
21. Взаиморасчеты по кредиту в номинальных рублях (с учетом инфляции).
22. Показатели эффективности инвестиций.
23. Расчет NPV проекта.
Список графиков
1. Динамика темпов прироста ВВП, %, 2003-2011.
2. Динамика инфляции в России, %, 2003-2011.
3. Динамика импорта молока в РФ, 1988-2012 гг., млн. т.
4. Динамика фонда оплаты труда, руб. / мес.
5. Динамика инвестиционных затрат.
6. Расчет точки безубыточности.
7. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
8. Динамика поступления выручки.
9. Выбытия на текущую деятельность.
10. Динамика движения денежных средств, руб. / мес.
11. Балансовая стоимость имущества, амортизация и остаточная стоимость фондов.
12. Динамика налоговых отчислений.
13. Получение и погашение кредита.
14. Погашение кредита (уплата процентов и возврат основной суммы долга).
15. Динамика погашения процентов по кредиту в номинальных ценах, руб. / год.
16. Динамика денежного капитала владельца проекта, руб. / мес.
17. Динамика суммы денежного капитала и остаточной стоимости основных фондов, руб. / мес.
Список диаграмм
1. Структура первоначальных инвестиций.
2. Структура поступлений от продаж.
3. Структура текущих затрат.
4. Структура налоговых отчислений.
