Бизнес-план запуска производства картофеля фри

Содержание
1. РЕЗЮМЕ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА    12
1.1. СУТЬ ПРОЕКТА. ОБОСНОВАНИЕ ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТИ ЕГО РЕАЛИЗАЦИИ    12
1.2. РЕЗУЛЬТАТЫ АНАЛИЗА ПОТЕНЦИАЛА РЫНКА    12
1.3. КЛЮЧЕВЫЕ ПРОГНОЗНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ (КОЭФФИЦИЕНТЫ)    12
1.4. ОБЩАЯ СТОИМОСТЬ ПРОЕКТА, ОБЩАЯ ПОТРЕБНОСТЬ В ФИНАНСИРОВАНИИ И ПРЕДПОЛАГАЕМЫЕ ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ    13
1.5. КЛЮЧЕВЫЕ ФАКТОРЫ УСПЕХА И ОСНОВНЫЕ РИСКИ ПРОЕКТА (В ВИДЕ SWOT-АНАЛИЗА ПРОЕКТА)    14
1.6. ИНАЯ КЛЮЧЕВАЯ ИНФОРМАЦИЮ ПО ПРОЕКТУ    15
2. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА    16
2.1. СУТЬ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА, ВКЛЮЧАЯ ТИП ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА (СОЗДАНИЕ НОВОГО ОБЪЕКТА С НУЛЯ; РЕКОНСТРУКЦИЯ ДЕЙСТВУЮЩЕГО ОБЪЕКТА; МОДЕРНИЗАЦИЯ ДЕЙСТВУЮЩЕГО ОБЪЕКТА; ВЫПУСК НОВОЙ ПРОДУКЦИИ НА ДЕЙСТВУЮЩЕМ ПРОИЗВОДСТВЕ; РАСШИРЕНИЕ ДЕЙСТВУЮЩЕГО ПРОИЗВОДСТВА; ИНОЕ ИЗМЕНЕНИЕ С ЦЕЛЬЮ ВЕДЕНИЯ КОММЕРЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ)    16
2.2. УКАЗАНИЕ О ПРИНАДЛЕЖНОСТИ (ЕСЛИ ПРИНАДЛЕЖИТ) ПРОЕКТА, ЕСЛИ БУДЕТ РЕАЛИЗОВАН (РЕАЛИЗУЕТСЯ) НА ПРИНЦИПАХ ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО ПАРТНЕРСТВА    16
2.3. ОБОСНОВАНИЕ ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА ДЛЯ ПОЛУЧАТЕЛЯ СРЕДСТВ (НАПРИМЕР, ВОЗМОЖНОСТЬ УВЕЛИЧИТЬ ОБЪЕМ ПРОДАЖ И ДОЛЮ НА РЫНКЕ; СНИЗИТЬ ЗАТРАТЫ; ЗАНЯТЬ СВОБОДНУЮ НИШУ НА РЫНКЕ ИЛИ СОЗДАТЬ НОВЫЙ РЫНОК; УЧЕСТЬ ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ ТРЕБОВАНИЯ И Т. П.)    16
2.4. ИНФОРМАЦИЯ О БЮДЖЕТНОМ И СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОМ ЭФФЕКТАХ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА ЗА ПЕРИОД, НЕ МЕНЬШИЙ ЧЕМ ОЖИДАЕМЫЙ ПЕРИОД УЧАСТИЯ БАНКА В РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА. ПОРЯДОК РАСЧЕТА БЮДЖЕТНОГО ЭФФЕКТА И СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО ЭФФЕКТА (СОЗДАНИЕ НОВЫХ РАБОЧИХ МЕСТ) В СООТВЕТСТВИИ С МЕТОДОЛОГИЧЕСКИМИ ТРЕБОВАНИЯМИ ВЭБ    18
3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКТА    20
3.1. ИНФОРМАЦИЯ О ДОМИНИРУЮЩЕЙ ЧАСТИ ПРОДУКТОВОЙ ПРОГРАММЫ, СОСТАВЛЯЮЩЕЙ ЗНАЧИТЕЛЬНУЮ ЧАСТЬ ВЫРУЧКИ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ (БЕЗ ДЕТАЛЬНОЙ ИНФОРМАЦИИ ПО КАЖДОМУ ПРОДУКТУ ИЛИ ПРОДУКТОВОЙ ЛИНЕЙКЕ), В ТОМ ЧИСЛЕ (ЕСЛИ ПРИМЕНИМО): НАЗНАЧЕНИЕ И ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ, КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ И ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ, НАЛИЧИЕ СЕРТИФИКАТА КАЧЕСТВА, ПАТЕНТОСПОСОБНОСТЬ И АВТОРСКИЕ ПРАВА, НЕОБХОДИМОСТЬ ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ ВЫПУСКА ПРОДУКЦИИ, БЕЗОПАСНОСТЬ И ЭКОЛОГИЧНОСТЬ ПРОДУКТА, УТИЛИЗАЦИЯ ПОСЛЕ ОКОНЧАНИЯ ЭКСПЛУАТАЦИИ    20
3.2. СТЕПЕНЬ ГОТОВНОСТИ ПРОДУКТА К ВЫПУСКУ И РЕАЛИЗАЦИИ (ОТМЕТИТЬ, ЕСЛИ ПРИМЕНИМО, НА КАКОЙ СТАДИИ РАЗВИТИЯ НАХОДИТСЯ ПРОДУКТ, К ПРИМЕРУ, КОНЦЕПЦИЯ, ОПЫТНЫЙ ОБРАЗЕЦ, ГОТОВЫЙ РЫНОЧНЫЙ ПРОДУКТ), РЕАЛИЗОВЫВАЛСЯ ЛИ ПРОДУКТ РАНЕЕ НА РОССИЙСКОМ РЫНКЕ ИЛИ ЗА РУБЕЖОМ, ОПЫТ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКТА УЧАСТНИКАМИ ПРОЕКТА    21
3.3. ПО РЕКОМЕНДАЦИИ ВЭБ    21
3.3.1. Основные качественные характеристики продукта (продуктовой линейки), анализ полезности для потребителей (в том числе указать целевую аудиторию), возможные продукты-заменители (субституты) и комплиментарные (сопутствующие) товары и услуги    21
3.3.2. Анализ жизненного цикла продукта, указать на планируемые изменения в ассортименте и предполагаемую модернизацию продукта в будущем    22
4. АНАЛИЗ РЫНКА (РАЗРАБАТЫВАЕТСЯ В СООТВЕТСТВИИ С МЕТОДОЛОГИЧЕСКИМИ РЕКОМЕНДАЦИЯМИ ВЭБ)    23
4.1. ТЕКУЩИЙ И ПОТЕНЦИАЛЬНЫЙ (ПРОГНОЗНЫЙ) ОБЪЕМ РЫНКА    23
4.2. СТЕПЕНЬ НАСЫЩЕННОСТИ    26
4.3. ДИНАМИКА РАЗВИТИЯ РЫНКА    27
4.4. СТРУКТУРА (ОСНОВНЫЕ СЕГМЕНТЫ) РЫНКА    31
4.5. ПОКАЗАТЕЛИ РЫНОЧНОЙ КОНЦЕНТРАЦИИ    31
4.6. ОСНОВНЫЕ ПРЯМЫЕ КОНКУРЕНТЫ И КОНКУРЕНТЫ, ПРОИЗВОДЯЩИЕ ПРОДУКТЫ ЗАМЕНИТЕЛИ    33
4.7. БАРЬЕРЫ ВХОДА В ОТРАСЛЬ (ВКЛЮЧАЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ ОГРАНИЧЕНИЯ, ОГРАНИЧЕНИЯ ДОСТУПА К КЛЮЧЕВЫМ РЕСУРСАМ, ОГРАНИЧЕНИЯ ПО МАСШТАБУ ПРОИЗВОДСТВА)    36
4.8. ДАННЫЕ О СЕЗОННОСТИ СПРОСА ИЛИ ПРЕДЛОЖЕНИЯ    39
4.9. ОСНОВНЫЕ КАНАЛЫ ПРОДАЖ И МЕТОДЫ СТИМУЛИРОВАНИЯ СБЫТА (РЕКЛАМА, МЕРЧЕНДАЙЗИНГ И Т.Д.)    42
4.10. ПРИНЦИПЫ ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ, ИСТОРИЧЕСКАЯ ДИНАМИКА ЦЕНЫ НА УСЛУГИ И ПРОГНОЗЫ ЕЕ ИЗМЕНЕНИЯ    43
4.11. СКОРОСТЬ ИННОВАЦИЙ И ТЕХНОЛОГИЧЕСКИХ ИЗМЕНЕНИЙ В ОТРАСЛИ    45
4.12. СТЕПЕНЬ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ РЫНКА (ОТРАСЛИ)    45
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН    46
5.1. ПЛАН ВВОДА ОБЪЕКТОВ ИНВЕСТИРОВАНИЯ В ЭКСПЛУАТАЦИЮ (В ВИДЕ ГРАФИКА ИЛИ БЛОК-СХЕМЫ), С УКАЗАНИЕМ КРИТИЧЕСКИХ (КОНТРОЛЬНЫХ) ТОЧЕК    46
5.2. ПЛАН ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИХ, ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНЫХ, СТРОИТЕЛЬНЫХ, МОНТАЖНЫХ, ПУСКОНАЛАДОЧНЫХ И ИНЫХ РАБОТ ПО ПРОЕКТУ С УКАЗАНИЕМ ИХ ПРОДОЛЖИТЕЛЬНОСТИ И (ИЛИ) КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН ВЫПОЛНЕНИЯ РАБОТ ПО ПРОЕКТУ (В ВИДЕ ГРАФИКА ИЛИ БЛОК-СХЕМЫ), ИНЫЕ ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ПЛАНЫ И СХЕМЫ    46
6. ПЛАН ПРОДАЖ И СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА    48
6.1. ПРОГНОЗНЫЙ ОБЪЕМ ПРОДАЖ (ИНТЕНСИВНОСТИ ЭКСПЛУАТАЦИИ) В НАТУРАЛЬНЫХ ЕДИНИЦАХ, ПРОГНОЗНЫЕ ОТПУСКНЫЕ ЦЕНЫ (ТАРИФЫ) И/ИЛИ ПРОГНОЗ ВЫРУЧКИ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ В ДЕНЕЖНОМ ВЫРАЖЕНИИ ПО ПРОЕКТУ — С УЧЕТОМ АНАЛИЗА, ПРОИЗВЕДЕННОГО В РАЗДЕЛЕ АНАЛИЗА РЫНКА    48
6.2. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА ПО ПРОЕКТУ, СТРАТЕГИЯ ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ, ПОЛИТИКА ДИСТРИБУЦИИ (ВЫБОР КАНАЛОВ ПРОДАЖ) И СТИМУЛИРОВАНИЯ СБЫТА (В ТОМ ЧИСЛЕ ПРИ ОТКЛОНЕНИИ ФАКТИЧЕСКИХ ОБЪЕМОВ ПРОДАЖ ОТ ЦЕЛЕВЫХ)    48
6.3. ТЕКУЩАЯ И ПРОГНОЗНАЯ ДОЛИ КОМПАНИИ НА РЫНКЕ    51
6.4. ОПИСАНИЕ СТРАТЕГИИ КОНКУРЕНТНОЙ БОРЬБЫ (ПРОНИКНОВЕНИЕ НА РЫНОК, УВЕЛИЧЕНИЕ ИЛИ УДЕРЖАНИЯ ЦЕЛЕВОЙ ДОЛИ РЫНКА)    51
7. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА (ЭКСПЛУАТАЦИИ)    53
7.1. ПЛАН ОБЪЕМА ОКАЗАНИЯ УСЛУГ В РАЗРЕЗЕ УСЛУГ (ПРОДУКТОВЫХ ЛИНЕЕК) ИЛИ ПЛАН ЭКСПЛУАТАЦИИ ОБЪЕКТОВ, ПОСТРОЕННЫЙ С УЧЕТОМ ПРОГНОЗА ОБЪЕМА ПРОДАЖ (ИНТЕНСИВНОСТИ ЭКСПЛУАТАЦИИ), ОПРЕДЕЛЕННОГО В РАЗДЕЛЕ ПЛАНА ПРОДАЖ И СТРАТЕГИИ МАРКЕТИНГА    53
7.2. КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПРОЦЕССА (СХЕМЫ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ПОТОКОВ) ИЛИ БИЗНЕС-МОДЕЛИ (ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ БИЗНЕС-ПРОЦЕССОВ) НА ОПЕРАЦИОННОЙ (ЭКСПЛУАТАЦИОННОЙ) СТАДИИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА    55
7.3. КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ТЕХНОЛОГИИ ПРОИЗВОДСТВА (СТРОИТЕЛЬСТВА) И ОБОРУДОВАНИЯ, КОТОРОЕ БУДЕТ ИСПОЛЬЗОВАТЬСЯ, А ТАКЖЕ ФАКТОРЫ, ОПРЕДЕЛИВШИЕ ИХ ВЫБОР, ВКЛЮЧАЯ ВОПРОСЫ НОВИЗНЫ И КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ТЕХНОЛОГИИ (ОБОРУДОВАНИЯ) С ТОЧКИ ЗРЕНИЯ РОССИЙСКИХ И МЕЖДУНАРОДНЫХ СТАНДАРТОВ, А ТАКЖЕ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОПЫТЕ УЧАСТНИКОВ ПРОЕКТА В ИХ ИСПОЛЬЗОВАНИИ    55
7.4. УДЕЛЬНЫЕ ЗАТРАТЫ СЫРЬЯ И МАТЕРИАЛОВ, ЭНЕРГИИ, ВРЕМЕНИ РАБОТЫ ОБОРУДОВАНИЯ И ПЕРСОНАЛА ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КЛЮЧЕВЫХ БИЗНЕС-ПРОЦЕССОВ ИЛИ ДЛЯ ОКАЗАНИЯ ЕДИНИЦЫ УСЛУГ    59
8. АНАЛИЗ РЕСУРСОВ    61
8.1. ПЕРЕЧЕНЬ РЕСУРСОВ, УЖЕ ИМЕЮЩИХСЯ У ОСНОВНЫХ УЧАСТНИКОВ ПРОЕКТА    61
8.2. ПЕРЕЧЕНЬ РЕСУРСОВ, КОТОРЫЕ НЕОБХОДИМО БУДЕТ ПРИВЛЕЧЬ ДОПОЛНИТЕЛЬНО ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА (ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ/СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЛОЩАДКА; ИНФРАСТРУКТУРА (ЭНЕРГОСНАБЖЕНИЕ, ТЕПЛОСНАБЖЕНИЕ, ВОДОСНАБЖЕНИЕ, ТРАНСПОРТ И Т.Д.); МАШИНЫ И ОБОРУДОВАНИЕ; СЫРЬЕ, МАТЕРИАЛЫ, ЭНЕРГИЯ, КОМПЛЕКТУЮЩИЕ; УСЛУГИ И РАБОТЫ ПОДРЯДЧИКОВ; ТРУДОВЫЕ РЕСУРСЫ/ПЕРСОНАЛ; УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ РЕСУРС И Т. Д.)    69
8.3. ПО РЕКОМЕНДАЦИИ ВЭБ    73
8.3.1. Выделить ключевые ресурсы и провести анализ соответствующих ресурсных рынков, в том числе проанализировать текущие и прогнозные объемы спроса и предложения ресурсов, рыночную структуру, динамику цен    73
8.3.2. Анализ трудовых ресурсов    78
8.3.2.1.    Необходимый для реализации проекта персонал, в том числе количество персонала по категориям, необходимые навыки и квалификация, предполагаемый уровень заработной платы    78
10.6.2.2. Имеющийся персонал (в случае его наличия), в том числе, состав и квалификация, потребность в обучении, текучесть кадров, уровень оплаты труда    78
9. ВОЗДЕЙСТВИЕ ПРОЕКТА НА ОКРУЖАЮЩУЮ СРЕДУ    79
9.1. ДАННЫЕ О ВОЗДЕЙСТВИИ ПРОЕКТА НА ОКРУЖАЮЩУЮ СРЕДУ И О СООТВЕТСТВИИ ПРОЕКТА ЭКОЛОГИЧЕСКОМУ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ, ДЕЙСТВУЮЩЕМУ НА ТЕРРИТОРИИ СТРАНЫ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА    79
9.2. НАЛИЧИЕ В СОСТАВЕ ПРОЕКТА ОБЪЕКТОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ЭКОЛОГИЧЕСКОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ И ГОСУДАРСТВЕННОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОЕКТНОЙ ДОКУМЕНТАЦИИ, ИХ ПЕРЕЧЕНЬ    80
9.3. РЕЗУЛЬТАТЫ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ЭКОЛОГИЧЕСКОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ, ГОСУДАРСТВЕННОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОЕКТНОЙ ДОКУМЕНТАЦИИ, НЕЗАВИСИМОЙ ЭКОЛОГИЧЕСКОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ, ИНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ ПО ПРОВЕРКЕ СООТВЕТСТВИЯ ПРОЕКТА ТРЕБОВАНИЯМ ОХРАНЫ ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ (ЕСЛИ ОНИ ПРОВОДИЛИСЬ), ЛИБО ПЛАН-ГРАФИК ИХ ПОЛУЧЕНИЯ (ПРИ ОТСУТСТВИИ ЗАКЛЮЧЕНИЙ К НАЧАЛУ ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОЕКТА)    80
9.4. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПРИРОДНЫХ РЕСУРСОВ (ЭКОЛОГИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ), МЕТОДИКА ИХ РАСЧЕТА    80
9.5. ВЫВОДЫ О ПОКАЗАТЕЛЯХ ЭКОЛОГИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ С УЧЕТОМ СРЕДНЕОТРАСЛЕВЫХ ЗНАЧЕНИЙ И ПОКАЗАТЕЛЕЙ В ДИНАМИКЕ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА    82
9.6. ОПИСАНИЕ ПЛАНИРУЕМЫХ МЕРОПРИЯТИЙ ПО ОХРАНЕ ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ, ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПРИРОДНЫХ РЕСУРСОВ, УЛУЧШЕНИЮ ЭКОЛОГИЧЕСКОЙ ОБСТАНОВКИ (С УКАЗАНИЕМ СТОИМОСТИ МЕРОПРИЯТИЙ И ПЛАНА-ГРАФИКА ИХ РЕАЛИЗАЦИИ)    83
10. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН    84
10.1. ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ И ДОПУЩЕНИЯ    84
10.2. НОМЕНКЛАТУРА И ЦЕНЫ (ИНФОРМАЦИЯ ОТ ЗАКАЗЧИКА)    84
10.3. ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ    85
10.4. ПОТРЕБНОСТЬ В ПЕРВОНАЧАЛЬНЫХ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВАХ    85
10.5. НАЛОГОВЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ (ИНФОРМАЦИЯ ОТ ЗАКАЗЧИКА)    85
10.6. ОПЕРАЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ (ПОСТОЯННЫЕ И ПЕРЕМЕННЫЕ)    88
10.7. ПЛАН ПРОДАЖ    95
10.8. РАСЧЕТ ВЫРУЧКИ    95
10.9. ПРОГНОЗ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ    97
10.10. ПРОГНОЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ    99
10.11. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА    101
10.11.1. Методика оценки эффективности проекта    101
10.11.2. Показатели эффективности проекта    101
10.11.3. Чистая приведенная стоимость (NPV)    101
10.11.4. Внутренняя норма доходности (IRR)    102
10.11.5. Индекс доходности инвестиций (PI)    102
10.11.6. Срок окупаемости (PBP)    102
10.11.7. Дисконтированный срок окупаемости (DPBP)    102
10.11.8. Иные показатели    102
11. ПЛАН ФИНАНСИРОВАНИЯ    103
11.1. ОБЩАЯ ПОТРЕБНОСТЬ В ФИНАНСИРОВАНИИ (В РАЗБИВКЕ ПО ОСНОВНЫМ КАТЕГОРИЯМ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ)    103
11.2. ПРЕДПОЛАГАЕМАЯ СТРУКТУРА ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ    104
11.3. РАЗМЕР СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КОТОРЫЕ БУДУТ ВЛОЖЕНЫ В ПРОЕКТ ПОЛУЧАТЕЛЕМ СРЕДСТВ И ЕГО АКЦИОНЕРАМИ/УЧАСТНИКАМИ)    105
11.4. ПРЕДПОЛАГАЕМЫЙ РАЗМЕР И ФОРМА УЧАСТИЯ БАНКА    105
11.5. ПРЕДПОЛАГАЕМЫЙ ГРАФИК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ, ОБСЛУЖИВАНИЯ И ВОЗВРАТА ДОЛГА БАНКОМ И ВОЗМОЖНЫЕ ВАРИАНТЫ ВЫХОДА БАНКА ИЗ УСТАВНОГО КАПИТАЛА (ЕСЛИ ПРЕДПОЛАГАЕТСЯ СООТВЕТСТВУЮЩЕЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ)    105
11.6. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО КОНТРОЛЮ БАНКА ЗА ХОДОМ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА И ЦЕЛЕВЫМ ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ СРЕДСТВ (НАПРИМЕР, ВОЗМОЖНОСТЬ ПЕРЕДАЧИ В ЗАЛОГ АКЦИЙ ПОЛУЧАТЕЛЯ СРЕДСТВ ИЛИ ОСНОВНЫХ АКЦИОНЕРОВ ПОЛУЧАТЕЛЯ СРЕДСТВ; ВЫДЕЛЕНИЕ ФИНАНСИРОВАНИЯ В ВИДЕ ТРАНШЕЙ; ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО БАНКА В СОВЕТЕ ДИРЕКТОРОВ; РАЗДЕЛЬНЫЙ УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ ПО ПРОЕКТУ ОТ ТЕКУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ; ПЕРЕВОД РАСЧЕТНЫХ СЧЕТОВ ПОЛУЧАТЕЛЯ СРЕДСТВ В БАНК; ИСПОЛЬЗОВАНИЕ РЕЗЕРВНЫХ СЧЕТОВ РАСХОДОВ И АВТОРИЗАЦИЯ ПЛАТЕЖЕЙ; МОНИТОРИНГ ВЫПОЛНЕНИЯ ГРАФИКА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА И Т. Д.)    106
11.7. РАЗМЕР, ФОРМА И УСЛОВИЯ (В ТОМ ЧИСЛЕ ПРЕДВАРИТЕЛЬНЫЕ) ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ ИНЫМИ УЧАСТНИКАМИ ПРОЕКТА (ЕСЛИ РАССМАТРИВАЕТСЯ ТАКАЯ ВОЗМОЖНОСТЬ)    106
12. АНАЛИЗ ПРОЕКТНЫХ РИСКОВ    107
12.1. ТИПЫ И ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ РИСКОВ ПО ПРОЕКТУ, ИХ ОЦЕНКА (КАЧЕСТВЕННАЯ ОЦЕНКА ВЕЛИЧИНЫ РИСКА И/ИЛИ КОЛИЧЕСТВЕННАЯ ОЦЕНКА ВЕРОЯТНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ РИСКА И СТЕПЕНИ ПОТЕНЦИАЛЬНОГО УЩЕРБА)    107
12.2. СПОСОБЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ (ИХ СНИЖЕНИЯ, РАСПРЕДЕЛЕНИЯ МЕЖДУ УЧАСТНИКАМИ) И ПРЕДЛАГАЕМЫЕ ГАРАНТИИ ИНВЕСТОРАМ    108
 
Список таблиц
Таблица 2. Показатели эффективности инвестиций    12
Таблица 3. Расчет поступлений средств от реализации проекта в бюджеты различных уровней, тыс. руб.    19
Таблица 5. Импорт и экспорт картофеля фри в 2019–2022 гг., тыс. т    23
Таблица 6. Оценка объема рынка картофеля фри в 2019–2022 гг., тыс. т    24
Таблица 7. Оценка объема рынка картофеля по-деревенски и картофельных оладий в 2019–2022 гг., тыс. т    24
Таблица 8. Объем рынка целевой продукции в 2019–2022 гг., млн руб. с НДС    25
Таблица 9. Оценка емкости рынка целевой продукции    27
Таблица 10. Стадии жизненного цикла рынка    30
Таблица 11. Текущие конкуренты на рынке целевой продукции    31
Таблица 12. Продуктовый ассортимент ХХХ в сфере общественного питания    33
Таблица 13. Продуктовый ассортимент ХХХ в сфере розничной торговли    34
Таблица 14. Продуктовая линейка ХХХ    34
Таблица 15. Продуктовая линейка ХХХ    35
Таблица 16. План производства продукции проекта, т    54
Таблица 17. Затраты в расчете на 1 га площади выращивания картофеля    59
Таблица 18. Переменные затраты на выращивание и хранение товарного картофеля, кроме указанных в технологической карте    60
Таблица 19. Удельные затраты на 1 тонну готовой продукции, тыс. руб.    60
Таблица 20. Сельскохозяйственная техника, приобретенная в лизинг компанией ХХХ в 2023 году    61
Таблица 21. Перечень земельных участков, взятых в аренду для реализации проекта    64
Таблица 22. Перечень и стоимость приобретаемых тракторов    69
Таблица 23. Перечень и стоимость приобретаемой сельскохозяйственной техники    69
Таблица 24. Оборудование, приобретаемое для переработки картофеля    72
Таблица 25. Оценка объема и динамики рынка картофеля РФ в 2019–2022 гг., тыс. т    74
Таблица 26. Динамика выпуска минеральных и химических удобрений в 2019–2022 гг., тыс. т    74
Таблица 27. Динамика экспорта минеральных и химических удобрений, тыс. т    75
Таблица 28. Динамика импорта минеральных и химических удобрений, тыс. т    75
Таблица 29. Динамика внешней торговли масел и их фракций в 2019–2022 гг., тыс. т    77
Таблица 30. Динамика рынка масел и их фракций в 2019–2022 гг., тыс. т    77
Таблица 31. План по персоналу    78
Таблица 32. Стратегии и меры по повышению эффективности использования природных ресурсов    81
Таблица 33. Номенклатура и цены на продукцию проекта    84
Таблица 34. Налоговое окружение проекта    85
Таблица 35. Налоговые отчисления проекта, тыс. руб.    87
Таблица 36. Значения постоянных затрат, принятых в расчете    88
Таблица 37. Условно-постоянные издержки проекта, тыс. руб.    90
Таблица 38. Переменные издержки проекта, тыс. руб.    92
Таблица 39. План производства и реализации продукции проекта, т    95
Таблица 40. План выручки от реализации продукции, тыс. руб.    96
Таблица 41. Прогнозный отчет о движении денежных средств, тыс. руб.    99
Таблица 42. Состав инвестиций проекта по категориям затрат    103
Таблица 43. Источники финансирования проекта    104
Таблица 44. График платежей по инвестиционному кредиту, тыс. руб.    106
Таблица 45. Основные проектные риски    107
Таблица 46. Способы управления рисками    108
 
Список рисунков
Рисунок 1. SWOT-анализ проекта    14
Рисунок 3. Доля производителей в структуре импорта целевой продукции в РФ, %    17
Рисунок 4. Динамика производства картофеля фри в РФ, тыс. т    23
Рисунок 5. Структура рынка целевой продукции в 2022 г., %    24
Рисунок 6. Средняя стоимость целевой продукции за период 2019-2022 гг., руб/кг с НДС    25
Рисунок 7. Прогноз рынка целевой продукции на 2022–2025 гг., тыс. т    25
Рисунок 8. Прогноз экспорта целевой продукции в 2022–2025 гг., тыс. т    26
Рисунок 9. Структура рынка целевой продукции в 2022 г., %    31
Рисунок 10. Конкуренция на рынке целевой продукции, %    32
Рисунок 15. Упаковка картофеля фри ООО «Фабрика замороженных полуфабрикатов»    36
Рисунок 16. Доля семян российской и импортной селекции в посевах картофеля, 2022 г., % на 30 марта    37
Рисунок 17. Динамика цен на картофель, руб/кг    39
Рисунок 18. Индексы цен производителей на картофель и замороженный картофель в 2019–2022 гг., %    40
Рисунок 19. Динамика оборота организаций в сфере общественного питания, 2021–2022 гг., %    40
Рисунок 20. Динамика отгрузок замороженного картофеля отечественными производителями, %    41
Рисунок 21. Сопоставление динамики отгрузок замороженного картофеля и оборота общепита в 2021 г., %    41
Рисунок 22. Структура потребления картофеля фри по сегментам в РФ, %    42
Рисунок 23. Структура потребления картофеля фри в сегменте В2В в 2021 г.    42
Рисунок 24. Структура цен на картофель фри    44
Рисунок 25. Динамика отпускных цен на картофель фри в 2019–2022 гг., руб/кг    44
Рисунок 26. Календарный план-график реализации проекта    47
Рисунок 27. Средние цены на картофель фри и картофель по-деревенски по брендам, руб/кг с НДС    48
Рисунок 28. Плановая структура продаж компании по ассортименту и каналам дистрибуции на 2024 г.    50
Рисунок 29. Динамика валового сбора картофеля в 2019–2022 гг., тыс. т    73
Рисунок 30. Структура валового сбора картофеля по типам объектов в 2022 г., %    73
Рисунок 31. Внешняя торговля картофелем в 2019–2022 гг., тыс. т    74
Рисунок 32. Рынок минеральных и химических удобрений в 2019–2022 гг., тыс. т    75
Рисунок 33. Динамика производства масел в РФ в 2019–2022 гг., тыс. т    76
Рисунок 34. Структура производства нерафинированных масел и их фракций по видам в 2022 г., %    76
Рисунок 35. Структура производства рафинированных масел и их фракций по видам в 2022 г., %    77
Рисунок 36. Структура реализации продукции проекта, %    85
Рисунок 37. Динамика изменения NPV проекта, тыс. руб.    102
Рисунок 38. Структура инвестиций по категориям затрат    104
Рисунок 39. Структура инвестиций по источникам финансирования    105

 

Резюме инвестиционного проекта

Суть проекта. Обоснование целесообразности его реализации

Целью реализации инвестиционного проекта является строительство завода по производству замороженного картофеля фри мощностью более 108 000 т/год и сопутствующих продуктов. Для обеспечения потребности завода в картофеле будет создана собственная производственная база с посевной площадью 4 000 га и картофелехранилищем объемом постоянного хранения 200 000 т товарного картофеля.

Запуск производственных мощностей позволит решить следующие задачи:

1. Импортозамещение поставок замороженных картофеля фри, картофеля по-деревенски и картофельных оладий из недружественных стран, прекратившихся из-за введения санкций.

2. Возможность занять свободный рынок.

3. Увеличение объема продаж.

Проект предполагает не только переработку картофеля, но и обеспечение производства собственного товарного картофеля. Данный фактор поможет избежать рисков недопоставки или несвоевременной поставки основного сырья для производства продукции проекта, а также позволит снизить затраты на приобретение картофеля на переработку у сторонних поставщиков.

Расчетные показатели эффективности реализации проекта положительны по всем критериям, что увеличивает его привлекательность с точки зрения вложения в него инвестиций.

 

Результаты анализа потенциала рынка

Анализ объема и степени насыщенности рынка замороженных картофеля фри, картофеля по-деревенски и картофельных оладий показал, что …

Проведенный анализ показал, что рынок картофеля фри …

 

Ключевые прогнозные финансовые показатели (коэффициенты)

Основные расчетные показатели эффективности проекта представлены в таблице ниже.

Таблица 1. Показатели эффективности инвестиций

Показатели эффективности инвестиций	Значение
Чистая накопительная прибыль, тыс. руб.
Чистый денежный поток NPV, тыс. руб.
Внутренняя норма доходности IRR (мес.), %
Индекс доходности PI, ед.
Период окупаемости PB, лет
Дисконтированный период окупаемости DPB, лет
Инвестиции в проект, тыс. руб.
Средняя рентабельность продаж по проекту, %
Ставка дисконтирования, %

Источник: расчеты MegaResearch

При вложении в проект инвестиций в сумме ... руб. прогнозная чистая прибыль накопленным итогом в конце прогнозного периода составит ... руб. Инвестиции в проект окупятся через …

Чистый дисконтированный доход (NPV) проекта равен …

Значение индекса доходности (PI) равно …

 

Общая стоимость проекта, общая потребность в финансировании и предполагаемые источники финансирования

 

Ключевые факторы успеха и основные риски проекта (в виде SWOT-анализа проекта)

SWOT-анализ предполагает исследование сильных и слабых сторон, а также возможностей и угроз, с которыми сталкивается компания как внутри предприятия, так и в макросреде, в которой она работает.

Рисунок 1. SWOT-анализ проекта

Источник: составлено MegaResearch

Рассмотрим более подробно каждый элемент SWOT-анализа.

Сильные стороны — это возможности и ресурсы, которая компания может использовать для создания устойчивого конкурентного преимущества на рынке: финансовые, физические, человеческие ресурсы, прошлый опыт и успехи.

• …

• …

• …

• …

• …

• …

• …

• …

Слабые стороны — это возможности или навыки, которых компании не хватает. Они ограничивают способность фирмы создавать устойчивое конкурентное преимущество.

• …

Возможности — это факторы макросреды и события, которые компания может использовать для укрепления своих позиций на рынке или для расширения производства. Они могут возникать за счет экономического роста, политических событий, смены потребительских предпочтений, роста доходов потребителей, технологических инноваций.

• …

• …

• …

• …

Угрозы — это факторы макросреды и события, которые могут подорвать бизнес-модель компании.

• …

• …

• …

 

Иная ключевая информацию по проекту

Проект предполагает не только переработку картофеля, но и обеспечение производства собственного товарного картофеля: сначала исходный семенной материал (мини-клубни), затем оригинальный (первое полевое поколение и супер-суперэлитный картофель), элитный (суперэлитный и элитный) и, наконец, репродукционный картофель (первой и второй репродукции), используемый для переработки.

Данный фактор поможет избежать рисков недопоставки или несвоевременной поставки основного сырья для производства продукции проекта, а также позволит снизить затраты на приобретение картофеля на переработку у сторонних поставщиков.

 

Описание проекта 

Суть инвестиционного проекта, включая тип инвестиционного проекта (создание нового объекта с нуля; реконструкция действующего объекта; модернизация действующего объекта; выпуск новой продукции на действующем производстве; расширение действующего производства; иное изменение с целью ведения коммерческой деятельности) 

Проектом предусмотрено строительство завода по производству замороженного картофеля фри мощностью более 108 000 т/год и сопутствующих продуктов.

Для обеспечения потребности завода в картофеле будет создана собственная производственная база с посевной площадью 4 000 га и картофелехранилищем объемом постоянного хранения 200 000 т товарного картофеля.

Настоящий инвестиционный проект предполагает создание нового объекта с нуля.

 

Указание о принадлежности (если принадлежит) проекта, если будет реализован (реализуется) на принципах государственно-частного партнерства

Реализация проекта не предусматривает использование принципов государственно-частного партнерства.

Обоснование целесообразности реализации проекта для Получателя средств (например, возможность увеличить объем продаж и долю на рынке; снизить затраты; занять свободную нишу на рынке или создать новый рынок; учесть экологические требования и т. п.) 

1. Возможность занять свободный рынок

Рисунок 2. Доля производителей в структуре импорта целевой продукции в РФ, %

Источник: база ВЭД РФ, оценка MegaResearch

2. Увеличение объема продаж

 

Информация о бюджетном и социально-экономическом эффектах от реализации инвестиционного проекта за период, не меньший чем ожидаемый период участия Банка в реализации проекта. Порядок расчета бюджетного эффекта и социально-экономического эффекта (создание новых рабочих мест) в соответствии с методологическими требованиями ВЭБ

 

Таблица 2. Расчет поступлений средств от реализации проекта в бюджеты различных уровней, тыс. руб.

Показатели/год	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032	2033	2034
Доходы бюджета
НДС
Налог на землю
Транспортный налог
Налог на имущество
Налог на прибыль
НДФЛ
Расходы бюджета
Субсидии
Возмещение затрат на семенной картофель
Бюджетный эффект
Бюджетный эффект накопленным итогом
Коэффициент дисконтирования
Чистый дисконтированный доход бюджета
Чистый дисконтированный доход бюджета накопленным итогом

Источник: расчеты MegaResearch

 

Описание продукта

Информация о доминирующей части продуктовой программы, составляющей значительную часть выручки от реализации (без детальной информации по каждому продукту или продуктовой линейке), в том числе (если применимо): назначение и область применения, краткое описание и основные характеристики, наличие сертификата качества, патентоспособность и авторские права, необходимость лицензирования выпуска продукции, безопасность и экологичность продукта, утилизация после окончания эксплуатации

Степень готовности продукта к выпуску и реализации (отметить, если применимо, на какой стадии развития находится продукт, к примеру, концепция, опытный образец, готовый рыночный продукт), реализовывался ли продукт ранее на российском рынке или за рубежом, опыт производства и реализации продукта участниками проекта

 

По рекомендации ВЭБ

Основные качественные характеристики продукта (продуктовой линейки), анализ полезности для потребителей (в том числе указать целевую аудиторию), возможные продукты-заменители (субституты) и комплиментарные (сопутствующие) товары и услуги

 

Анализ жизненного цикла продукта, указать на планируемые изменения в ассортименте и предполагаемую модернизацию продукта в будущем

 

Анализ рынка (разрабатывается в соответствии с методологическими рекомендациями ВЭБ)

Текущий и потенциальный (прогнозный) объем рынка

Рынок картофеля фри был рассчитан по следующей формуле:

Объем рынка = Производство – Экспорт + Импорт

В рамках анализа внутреннего производства было установлено, что в 2022 г. объем выпуска картофеля фри составил ... т, что на **% выше показателя предыдущего года. Динамика производства за период 2019–2020 гг. была проведена на основании данных об объеме выпуска замороженного картофеля за соответствующий период.

Рисунок 3. Динамика производства картофеля фри в РФ, тыс. т

Источник: Росстат, Институт конъюнктуры аграрного рынка

Оценка экспорта и импорта была построена на основании данных о внешних поставках по следующим кодам ТН ВЭД с акцентом на рассматриваемую продукцию:

• 2004101000 — «картофель, подвергнутый тепловой обработке, не приготовленный каким-либо другим способом»;

• 2004109900 — «прочий картофель, приготовленный или консервированный без добавления уксуса или уксусной кислоты, мороженый»;

• 710100000 — «картофель сырой или вареный в воде или на пару, мороженый».

В рамках анализа ВЭД было установлено, что до 2020 г. …

Таблица 3. Импорт и экспорт картофеля фри в 2019–2022 гг., тыс. т

№ п/п	Показатель	2019	2020	2021	2022
1	Экспорт, тыс. т
2	Импорт, тыс. т

Источник: база ВЭД, оценка MegaResearch

Таким образом, общий объем импорта картофеля фри в 2022 г. составил порядка ...

Таблица 4. Оценка объема рынка картофеля фри в 2019–2022 гг., тыс. т

№ п/п	Показатель	2019	2020	2021	2022
1	Производство
2	Экспорт
3	Импорт
4	Рынок

Источник: Росстат, база ВЭД, оценка MegaResearch

Объем рынка картофеля фри по итогам 2022 г. составил …

Таблица 5. Оценка объема рынка картофеля по-деревенски и картофельных оладий в 2019–2022 гг., тыс. т

№ п/п	Показатель	2019	2020	2021	2022
1	Картофель по-деревенски
2	Картофельные оладьи

Источник: Росстат, база ВЭД, оценка MegaResearch

Объем рынка картофеля по-деревенски в 2022 г. оценивался в …

Рисунок 4. Структура рынка целевой продукции в 2022 г., %

 

Источник: Росстат, база ВЭД, оценка MegaResearch

Для расчета рынка целевой продукции рассмотрим соответствующую динамику цен. Так, по состоянию на 2022 г. средняя рыночная цена на картофель фри составила порядка … руб/кг с НДС, на картофель по-деревенски – … руб/кг с НДС. Рынок картофельных оладий представлен только импортной продукцией, цена которой по итогам 2022 г. составила … руб/кг с НДС.

Рисунок 5. Средняя стоимость целевой продукции за период 2019-2022 гг., руб/кг с НДС

Источник: Росстат, база ВЭД, данные Заказчика, оценка MegaResearch

Далее проведем оценку рынка целевой продукции в денежном выражении.

Таблица 6. Объем рынка целевой продукции в 2019–2022 гг., млн руб. с НДС

№ п/п	Показатель	2019	2020	2021	2022
1	Картофель фри
2	Картофель по-деревенски
3	Картофельные оладьи
	Итого

Источник: Росстат, база ВЭД, оценка MegaResearch

Примечание: оценка рынка картофельных оладий была проведена на основании импортных цен

Таким образом, общий объем рынка целевой продукции по итогам 2022 г. составил …

Рисунок 6. Прогноз рынка целевой продукции на 2022–2025 гг., тыс. т

Источник: Росстат, база ВЭД, Минэкономразвития, оценка MegaResearch

По прогнозам ввода новых мощностей по выпуску замороженного картофеля, а также на основании текущей динамики рынка можно ожидать, что в 2023 г. рынок …

Рисунок 7. Прогноз экспорта целевой продукции в 2022–2025 гг., тыс. т

Источник: Росстат, база ВЭД, Минэкономразвития, оценка MegaResearch

По мере развития отечественного производства можно ожидать роста экспорта картофельных изделий в дружественные страны. По оценкам MegaResearch, текущий экспорт может увеличиться до … тонн.

 

Степень насыщенности

Степень насыщенности рынка определяется на основании емкости рынка и текущей оценки его объема.

Насыщенность рынка — это экономический показатель, отображающий степень обеспеченности потребителей продукцией. Для условной оценки насыщенности рынка и определения его привлекательности для выхода новых игроков используется показатель, который называется коэффициентом потенциальной насыщенности. Он рассчитывается по следующей формуле:

Коэффициент потенциальной насыщенности = Текущий объем рынка / Емкость рынка

Чем ближе это значение к единице, тем более насыщен рынок.

Текущий объем рынка был определен выше, далее оценим емкость рынка.

Емкость рынка — это важный показатель для оценки привлекательности рынка, который демонстрирует потенциальный объем потребления в долгосрочной перспективе при наилучших условиях. Фактически показатель емкости рынка демонстрирует то, каким может быть его объем в течение определенного периода времени при наиболее благоприятном развитии влияющих на него факторов.

В настоящее время наиболее крупной страной по потреблению картофеля фри является …

Таблица 7. Оценка емкости рынка целевой продукции

№ п/п	Показатель	Текущий объем рынка, тыс. т	Емкость рынка, тыс. т
1	Картофель фри
2	Картофель по-деревенски
3	Картофельные оладьи
	Итого

Таким образом, можно рассчитать степень насыщенности рынка целевой продукции.

…

На основании проведенной оценки можно говорить о том, что рынок целевой продукции …

 

Динамика развития рынка 

Появление новых игроков и расширение действующих производств

Как говорилось выше, рынок картофеля фри находится в стадии формирования. Собственное производство, которое смогло начать конкурировать с импортной продукцией, запустилось только в 2018 г. Если ранее импорт имел превалирующую долю, то в настоящее время ввиду наличия отечественной продукции, а также внешнеполитических условий основной спрос удовлетворяют российские производители.

Рынок картофеля фри и ранее был интересен для новых участников рынка, особенно крупных зарубежных поставщиков, таких как McCain, Lamb Weston и другие. Многие заявляли о планах по организации собственного производства, кто-то успел это осуществить, кто-то нет. В настоящее время с уходом иностранных игроков, снижением импорта и положительным развитием рынка фастфуда на картофель фри обращают внимание все большее число игроков. Ниже рассмотрим основные проекты по созданию и расширению выпуска картофеля фри и продуктов-заменителей в России на ближайший период времени:

 

Текущая стадия жизненного цикла рынка

Модель жизненного цикла отрасли наиболее четко и полно была изложена в трудах М. Портера. Понимание уровня зрелости рынка является важным аспектом для каждого игрока, поскольку он оказывает сильное влияние на степень и интенсивность конкурентной борьбы. Всего выделяют 4 стадии развития рынка: становление, рост, зрелось и старение. Ниже можно более подробно ознакомиться с характеристиками каждой из стадий жизненного цикла рынка.

 Таблица 8. Стадии жизненного цикла рынка

№ п/п	Показатель	Становление	Рост	Зрелость	Старение
1	Темп роста
2	Ассортимент продукции
3	Конкуренция
4	Стабильность доли рынка
5	Товары-заменители
6	Технология
7	Пенетрация (% потребления)
8	Потенциал роста
9	Рыночные барьеры
10	Приверженность потребителей
11	Спрос (D) vs предложение (S)

 Источник: М. Портер «Конкурентная стратегия»

На рынке картофеля фри в настоящее время действует …

 

Структура (основные сегменты) рынка

Структура рынка по видам продукции выглядит следующим образом: …

Рисунок 8. Структура рынка целевой продукции в 2022 г., %

Источник: Росстат, база ВЭД, оценка MegaResearch

Таким образом, основной объем рынка замороженного картофеля в настоящее время …

 

Показатели рыночной концентрации

Проведем оценку концентрации на рынке рассматриваемой продукции. По состоянию на начало 2023 г. на рынке работают семь предприятий — …

Таблица 9. Текущие конкуренты на рынке целевой продукции

№ п/п	Компания	Бренд	Субъект	Федеральный округ	Мощность производства, тыс. т
1
2
3
4
5
6
7	ООО «Фабрика замороженных полуфабрикатов»

Источник: данные компаний

Суммарная мощность по выпуску целевой продукции на отечественном рынке оценивается в ... т. Ниже представлена информации о распределении долей на рынке картофеля фри.

Рисунок 9. Конкуренция на рынке целевой продукции, %

Источник: Росстат, ФТС России, оценка MegaResearch 

Учитывая мощности предприятий, можно говорить о том, что …

Важно отметить, что некоторые торговые сети (например, «Дикси») продают продукцию под своим брендом, однако в данном случае происходит только фасовка импортного картофеля фри.

На основании проведенной оценки рассчитаем степень концентрации на рынке. Для этого вычислим индекс Херфиндаля-Хиршмана по следующей формуле:

где  — выраженные в процентах доли продаж фирм в отрасли, определяемые как отношение объема продаж фирмы к объему всех продаж отрасли. Выделяются три типа концентрации на рынке:

1. Высококонцентрированный рынок — 1800 <HHI <10000.

2. Умеренно концентрированный рынок — 1000 <HHI <1800.

3. Низкоконцентрированный рынок — HHI <1000.

Проведенный анализ показал, что рынок картофеля фри …

 

Основные прямые конкуренты и конкуренты, производящие продукты заменители

Рассмотрим основных производителей картофеля фри и картофеля по-деревенски. Производственные площадки по выпуску картофельных оладий на территории РФ в ходе исследования найдены не были.

ХХХ

Таблица 10. Продуктовый ассортимент ХХХ в сфере общественного питания

№ п/п	Продукция	Размер	Вес, кг	Время приготовления	Бургерная/ стейк-хаус	QSR	Street Food	Пиццерия	Casual Dining	Гостиницы/Fine Dinning
Картофель фри
1	Фри с панировкой со специями Premium
2	Фри с панировкой Premium
3	Фри с панировкой с кожурой Premium
4	Фри с панировкой Premium
5	Фри с панировкой с кожурой Premium
6	Фри сладкий, батат Premium
7	Фри с панировкой Expert
8	Фри с панировкой с кожурой Expert
9	Фри с панировкой Expert
10	Фри без панировки Standard
11	Фри без панировки Standard
12	Фри с панировкой Expert
13	Фри с панировкой «Стейк Хаус» Expert
Картофельные дольки
1	Дольки со специями, с кожурой Premium
2	Дольки с кожурой Premium	-
3	Волнистые дольки со специями с кожурой Premium	-

Источник: данные компаний

Из таблицы выше видно, что …

Таблица 11. Продуктовый ассортимент ХХХ в сфере розничной торговли

№ п/п	Продукция
1
2
3
4

Источник: данные компаний

Картофель фри в розничных сетях продается …

ХХХ

В ассортименте компании …

Таблица 12. Продуктовая линейка ХХХ

№ п/п	Продукция	Вес, кг
1
2
3
4
5
6

Источник: данные компаний

…

По результатам анализа маркетплейсов и интернет-магазинов можно говорить о том, …

 

ХХХ

В ассортименте предприятия представлено …

Таблица 13. Продуктовая линейка ХХХ

№ п/п	Продукция	Размер, мм	Вес, кг
1
2
3
4
5
6
7

Источник: данные компаний

Ниже представлена упаковка продукция ХХХ 

 

 

ХХХ

…

 

 

ТД «Покоторг»

Компания специализируется на производстве полуфабрикатов глубокой заморозки, овощей, грибов, ягод и др. Также осуществляет продажи картофеля фри и картофельных шариков под брендом «Сытый слон». Компания продает одну товарную позицию картофеля фри. Продажи осуществляются в коробках весом 6 кг. Ранее продукция также продавалась в упаковках по 450 г, но на момент проведения исследования картофель фри в анализируемых интернет-магазинах и маркетплейсах представлен не был.

ООО «Фабрика замороженных полуфабрикатов»

Предприятие выпускает картофель фри под брендом Green Market. На основании данных маркетплейсов можно говорить о том, что в ассортименте компании представлено 3 SKU в упаковках по 450, 700 и 900 граммов. Картофель фри продается в непрозрачной упаковке.

Далее перейдем к рассмотрению основных барьеров отрасли

 

Барьеры входа в отрасль (включая законодательные ограничения, ограничения доступа к ключевым ресурсам, ограничения по масштабу производства)

Рисунок 11. Доля семян российской и импортной селекции в посевах картофеля, 2022 г., % на 30 марта

Источник: Forbes

 

 

Данные о сезонности спроса или предложения

Безусловно, производство картофеля фри подвержено естественной сезонности относительно продажи сырья. Для запланированного производства данный фактор не является столь значимым, поскольку предприятие будет заниматься самостоятельным выращиванием картофеля, но не рассмотреть его нельзя, поскольку существующие игроки покупают сырье у фермеров. Рассмотрим данный вопрос с позиции изменения динамики цен на картофель.

Рисунок 12. Динамика цен на картофель, руб/кг

Источник: Фира

При этом если говорить о ценах на замороженный картофель и картофель, то можно заметить, что …

Рисунок 13. Индексы цен производителей на картофель и замороженный картофель в 2019–2022 гг., %

Источник: Фира

При анализе сезонности продаж картофеля фри важно понимать динамику изменения рынка общественного питания. Напомним, что самый крупный игрок рынка, …

Рисунок 14. Динамика оборота организаций в сфере общественного питания, 2021–2022 гг., %

Источник: Росстат

Наиболее релевантной можно считать сезонность 2021 г., поскольку динамика 2022 г. искажена сменой собственников бизнеса, уходом зарубежных игроков и т. д. На основании данных за 2021 г. можно увидеть, что основной рост выручки приходится на …

Рисунок 15. Динамика отгрузок замороженного картофеля отечественными производителями, % 

Источник: Росстат

Основной период отгрузок замороженного картофеля в 2021 г. приходился на …

Рисунок 16. Сопоставление динамики отгрузок замороженного картофеля и оборота общепита в 2021 г., %

Источник: Росстат

По данным прироста отгрузок замороженного картофеля и оборота общепита в 2021 г., корреляция двух показателей присутствует, что видно из рисунка выше. Оценка корреляции представленных показателей за период 2022 г. представляется менее релевантной, поскольку, как описывалось выше, информация может быть искажена.

 

Основные каналы продаж и методы стимулирования сбыта (реклама, мерчендайзинг и т.д.)

Каналы продаж

Перейдем к рассмотрению сбыта картофеля фри по ключевым потребителям.

Рисунок 17. Структура потребления картофеля фри по сегментам в РФ, %

Источник: Росстат, оценка MegaResearch

По экспертной оценке MegaResearch, основанной на распределении точек продаж ретейла и общепита в России, в сегменте В2В потребляется …

Рисунок 18. Структура потребления картофеля фри в сегменте В2В в 2021 г.

Источник: Национальное агентство инвестиций и приватизации Республики Беларусь, Журнал Food Service, экспертные интервью, оценка MegaResearch

Основными потребителями картофеля фри в сегменте В2В являются … 

 

Методы стимулирования сбыта

 

Принципы ценообразования, историческая динамика цены на услуги и прогнозы ее изменения

Процесс ценообразования в категории овощей и фруктов зависит от качества урожая и колебаний курсов валют. Ниже представлена схема формирования стоимости картофеля фри.

Рисунок 19. Структура цен на картофель фри

Источник: оценка MegaResearch

Ценообразование зависит от происхождения продукции. Для отечественного картофеля фри основным фактором ценообразования выступает стоимость сырья. Для снижения зависимости от …

Историческая динамика цен

…

Рисунок 20. Динамика отпускных цен на картофель фри в 2019–2022 гг., руб/кг

Источник: оценка MegaResearch, Фира

…

 

Скорость инноваций и технологических изменений в отрасли

В настоящее время инновации в сегменте замороженного картофеля преимущественно выражаются в развитии селекции картофеля. Ожидается, что к 2025 г. доля российских сортов картофеля составит …

На мировом рынке …

 

Степень государственного регулирования рынка (отрасли)

 

 

Организационный план 

План ввода объектов инвестирования в эксплуатацию (в виде графика или блок-схемы), с указанием критических (контрольных) точек

 

План проектно-изыскательских, геологоразведочных, строительных, монтажных, пусконаладочных и иных работ по проекту с указанием их продолжительности и (или) календарный план выполнения работ по проекту (в виде графика или блок-схемы), иные организационные планы и схемы

Этапы проекта и сроки их реализации приведены на рисунке ниже.

 

Рисунок 21. Календарный план-график реализации проекта

Источник: сведения инициатора проекта, анализ MegaResearch

 

 

План продаж и стратегия маркетинга 

Прогнозный объем продаж (интенсивности эксплуатации) в натуральных единицах, прогнозные отпускные цены (тарифы) и/или прогноз выручки от реализации в денежном выражении по проекту — с учетом анализа, произведенного в разделе анализа рынка

 

Стратегия маркетинга по проекту, стратегия ценообразования, политика дистрибуции (выбор каналов продаж) и стимулирования сбыта (в том числе при отклонении фактических объемов продаж от целевых)

Рассмотрим стратегию развития компании в разрезе 4P — продукт, цена, расположение и продвижение.

Цена

Наличие собственной сырьевой базы при столь больших объемах производства позволяет компании снизить издержки, связанные с закупкой сырья у фермеров, а также в большей степени управлять ценой на конечную продукцию. Далее ознакомимся с ценами конкурентов на соответствующую продукцию.

Рисунок 22. Средние цены на картофель фри и картофель по-деревенски по брендам, руб/кг с НДС

Источник: данные заказчика

Таким образом, при построении политики ценообразованию необходимо ориентироваться на данные цены.

Продукт

 

Рисунок 23. Плановая структура продаж компании по ассортименту и каналам дистрибуции на 2024 г.

 

Основным каналом дистрибуции будут …

Компания также планирует …

Продвижение

Текущая и прогнозная доли компании на рынке 

 

Описание стратегии конкурентной борьбы (проникновение на рынок, увеличение или удержания целевой доли рынка)

В маркетинге конкурентная борьба подразделяется на несколько видов:

• оборонительная война (для лидеров рынка);

• наступательная война (для компаний №2 на рынке);

• фланговая война (для более мелких конкурентов);

• партизанская война (для локальных и региональных компаний).

Рассмотрим более подробно каждый из видов борьбы:

1. …

2. …

3. …

4. …

 

 

План производства (эксплуатации) 

План объема оказания услуг в разрезе услуг (продуктовых линеек) или план эксплуатации объектов, построенный с учетом прогноза объема продаж (интенсивности эксплуатации), определенного в разделе плана продаж и стратегии маркетинга

Начало выращивания картофеля планируется на …, после сбора урожая планируется его переработка. Корнеплоды предполагается выращивать ежегодно.

Объемы производства картофеля фри, картофеля реализации определены с учетом объемов производства картофеля на переработку, производственных мощностей оборудования, сроков переработки, объемов выхода готовой продукции и сроков ее хранения.

Баланс выращенного картофеля по месяцам составлен с учетов объемов производства собственного картофеля и объемов переработки (п.15.15).

Плановые объемы производства продукции проекта по годам приведены в таблице ниже.

 

Таблица 14. План производства продукции проекта, т

Наименование/год	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032	2033	2034
Картофель фри
Картофель по-деревенски
Картофельные оладьи
Итого

 

 

 

Краткое описание производственного процесса (схемы производственных потоков) или бизнес-модели (описание основных бизнес-процессов) на операционной (эксплуатационной) стадии реализации проекта

 

Краткое описание технологии производства (строительства) и оборудования, которое будет использоваться, а также факторы, определившие их выбор, включая вопросы новизны и конкурентоспособности технологии (оборудования) с точки зрения российских и международных стандартов, а также информация об опыте участников проекта в их использовании

Технология производства картофеля

В России наиболее распространена традиционная западноевропейская технология выращивания картофеля, с междурядьем 75 см. Аграрии называют ее голландской, эксперты — промышленной или индустриальной, потому что все процессы полностью механизированы и активно используется агрохимия: средства защиты, регуляторы роста и т. д. Как отмечает заместитель директора по инновационным проектам ВНИИ картофельного хозяйства им. Лорха Виктор Старовойтов, у этой технологии есть один существенный минус: тракторы могут не вписываться в колеи и повреждать некоторые клубни.

Традиционно в состав полевой техники входит: …

При подборе набора машин для промышленного возделывания и уборки картофеля и овощей необходимо учитывать следующие факторы, влияющие на эффективность полевых работ:

• …

• …

• …

• …

• …

• …

• …

• …

 

Удобрения

На создание 1 тонны урожая клубней и соответствующего количества (0,8 тонны) ботвы картофеля расходует около 6–7 кг азота, 1,5–2,7 кг фосфора, 6–8 кг калия, 4 кг кальция и 2 кг магния. Расход питательных веществ зависит от степени развития ботвы. При мощной ботве расход питательных веществ увеличивается на 20–30%.

СЗР

Посевной материал картофеля перед посадкой обрабатывают протравителем. Протравливание клубней делают, чтобы защитить их от болезней.

Из-за болезней и вредителей может погибнуть от 30% урожая картофеля. Поэтому растения обязательно опрыскивают фунгицидами и инсектицидами. При выращивании картофеля необходимо уничтожение сорняков. Для этого проводится обработка посадок гербицидами.

Важным этапом при уборке картофеля является скашивание оставшейся ботвы и сорняков для просыхания гребней, быстрого созревания, предупреждения заражения и повышения качества клубней. Для ускорения созревания больных и поздних сортов применяют десикацию — за 10 дней до начала уборки производится опрыскивание.

Уход

Уборка картофеля

Технология производства картофеля фри

Технология производства замороженного картофеля фри включает следующие этапы:

1. Подготовка сырья: мойка картофеля, ревизия на наличие камней и больных клубней.

2. Чистка картофеля: использование машины периодического действия МОК-300 или аналога.

3. Ревизия чистки: контроль качества очистки с помощью инспекционного транспортера.

4. Резка картофеля: использование машины периодического действия МР-500 или аналога.

5. Бланширование: обработка картофеля паром с давлением 12 бар, затем уменьшение избыточного давления и опрыскивание водой.

6. Обсушка: использование сетчатого транспортера с потоком горячего воздуха.

7. Замораживание: подача обсушенного картофеля в туннель скороморозильный для заморозки.

Удельные затраты сырья и материалов, энергии, времени работы оборудования и персонала для осуществления ключевых бизнес-процессов или для оказания единицы услуг

Удельные затраты сырья и материалов на выращивание картофеля в расчете на 1 га посадочных площадей рассчитаны исходя из данных технологической карты (п. 15.14) и приведены в таблице ниже.

Таблица 15. Затраты в расчете на 1 га площади выращивания картофеля

Категория затрат	Единица измерения	Затраты на всю площадь (весь объем), единиц	Цена за единицу, руб.	Стоимость, тыс. руб. с НДС
Затраты на удобрения и средства защиты в расчете на 1 га, тыс. руб.
Затраты на ГСМ в расчете на 1 га, тыс. руб.	тыс. л
Затраты на мини-клубни в расчете на 1 га, тыс. руб.	штук
Затраты на семенной материал репродукции ПП1 в расчете на 1 га, тыс. руб.	т
Затраты на семенной материал репродукции ССЭ в расчете на 1 га, тыс. руб.	т
Затраты на семенной материал репродукции СЭ в расчете на 1 га, тыс. руб.	т
Затраты на семенной материал репродукции Э в расчете на 1 га, тыс. руб.	т
Затраты на товарный картофель в расчете на 1 га, тыс. руб.	т

Источник: расчеты MegaResearch

Кроме затрат на выращивание картофеля, указанных в технологической карте, в расчете учтены прочие переменные операционные затраты на выращивание и хранение, которые приведены в таб лице ниже.

Таблица 16. Переменные затраты на выращивание и хранение товарного картофеля, кроме указанных в технологической карте

Категория затрат	Ед. изм.		Значение
Мелиорация	тыс. руб. на 1 га
Известкование	тыс. руб. на 1 га
Доставка до завода	тыс. руб. на 1 тонну картофеля
Прочие производственные	% от переменных затрат на выращивание и хранение картофеля

Источник: расчеты MegaResearch

Удельные затраты на переработку картофеля и производство продукции проекта приведены в таблице ниже.

Таблица 17. Удельные затраты на 1 тонну готовой продукции, тыс. руб.

Переменные затраты на производство продукции проекта	Значение
Сырье и материалы для производства картофеля фри и картофеля по-деревенски
Сырье и материалы для производства картофельных оладий
Упаковка
Затраты на обжарку
Добровольное страхование грузов
Экспертиза готовой продукции
Таможенное оформление
Транспортные расходы по перевозке грузов
Прочие расходы по перевозке грузов
Прочие производственные услуги, % от переменных затрат на производство готовой продукции

Источник: данные инициатора проекта и расчеты MegaResearch

 

 

Анализ ресурсов

Перечень ресурсов, уже имеющихся у основных участников проекта

В настоящее время уже имеется широкий ассортимент сельскохозяйственной техники для возделывания картофеля на общую сумму ... руб., приобретенный в лизинг в … году компанией ХХХ. Суммы выплат по договорам лизинга включены в денежный поток проекта.

Перечень сельскозяйственной техники, имеющейся у заказчика проекта, приведен в таблице ниже.

Таблица 18. Сельскохозяйственная техника, приобретенная в лизинг компанией ХХХ в 2023 году

Наименование товара	Лизингодатель/цедент	Цессионарий	Номер договора	Дата договора

Для реализации проекта были оформлены в аренду земельные участки общей площадью … га. Перечень земельных участков с указанием кадастровых номеров и назначения использования приведен в таблице ниже.

Таблица 19. Перечень земельных участков, взятых в аренду для реализации проекта

№ п/п	Перечень земельных участков	Площадь, га
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38

 

Перечень ресурсов, которые необходимо будет привлечь дополнительно при реализации проекта (производственная/строительная площадка; инфраструктура (энергоснабжение, теплоснабжение, водоснабжение, транспорт и т.д.); машины и оборудование; сырье, материалы, энергия, комплектующие; услуги и работы подрядчиков; трудовые ресурсы/персонал; управленческий ресурс и т. д.)

Для реализации проекта планируется покупка земельного участка для строительства картофелеперерабатывающего завода на сумму ... руб.

Будут приобретены 8 тракторов на сумму ... руб. Наименования, количество и стоимость приобретаемых тракторов приведены в таблице ниже.

Таблица 20. Перечень и стоимость приобретаемых тракторов

№	Наименование	Количество, шт.	Стоимость, тыс. руб. с НДС
1
2
3
	ИТОГО

Источник: сведения инициатора проекта

Планируется приобретение сельскохозяйственной техники в количестве … единиц на сумму ... EUR, или ... руб. (в пересчете по курсу 88,1294 руб/EUR).

Наименования, количество и стоимость приобретаемой сельскохозяйственной техники приведены в таблице ниже.

Таблица 21. Перечень и стоимость приобретаемой сельскохозяйственной техники

№	Наименование	Количество, шт.	Цена за штуку, EUR с НДС	Стоимость
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
	Итого

Источник: сведения инициатора проекта

Для запуска перерабатывающего производсвта будут закуплено оборудование, указанное в таблице ниже.

Таблица 22. Оборудование, приобретаемое для переработки картофеля

Наименование	Стоимость, тыс. руб. с НДС
Линия для производства картофеля фри производительностью 10000 тонн
Линия для производства картофельных оладий
Тоннельный морозильник и туннельный охладитель
Упаковочная линия
ИТОГО

Источник: сведения инициатора проекта

 

По рекомендации ВЭБ

Выделить ключевые ресурсы и провести анализ соответствующих ресурсных рынков, в том числе проанализировать текущие и прогнозные объемы спроса и предложения ресурсов, рыночную структуру, динамику цен

Далее рассмотрим рынки по следующим видам ресурсов: картофель, растительное масло и удобрения.

Рынок картофеля

В официальной статистике не ведется учет сбора картофеля по соответствующим сортам, как следствие, рассмотрим данный рынок в совокупности. Согласно данным Росстата, в 2022 г. объем валового сбора картофеля по всем видам хозяйств составил ... т, что на **% выше показателя 2021 г. Ниже можно более подробно ознакомиться с динамикой валового сбора картофеля.

Рисунок 24. Динамика валового сбора картофеля в 2019–2022 гг., тыс. т 

Источник: Росстат

При этом большая часть собираемого урожая произрастала в хозяйствах населения. О данной особенности говорилось выше. В целом на сбор сельскохозяйственными и фермерскими хозяйствами или ИП в совокупности приходится порядка **%.

Рисунок 25. Структура валового сбора картофеля по типам объектов в 2022 г., %

Источник: Росстат

Далее перейдем к рассмотрению внешней торговли. По предварительным данным, в 2022 г. объем импорта картофеля по коду ТН ВЭД 0701 составил около ... т, что на **% ниже показателя предыдущего года. Экспорт составил порядка ... т против ... т годом ранее. Следовательно, Россия является нетто-импортером картофеля.

Рисунок 26. Внешняя торговля картофелем в 2019–2022 гг., тыс. т

 

Источник: Trademap, ФТС России

Объем рынка картофеля рассчитывался по следующей формуле:

Объем рынка = Валовый сбор – Экспорт + Импорт

Таблица 23. Оценка объема и динамики рынка картофеля РФ в 2019–2022 гг., тыс. т

№ п/п	Показатель	2019	2020	2021	2022
1	Валовый сбор
2	Экспорт
3	Импорт
4	Рынок

Источник: Росстат, Trademap, ФТС России

Объем рынка по итогам 2022 г. составил …

Рынок удобрений

Рассмотрим общую ситуацию на рынке минеральных и химических удобрений. Внутреннее производство удобрений по итогам 2022 г. составило …

Таблица 24. Динамика выпуска минеральных и химических удобрений в 2019–2022 гг., тыс. т

Категория	2019	2020	2021	2022
Азотные
Фосфорные
Калийные
Прочие
Всего

Источник: Росстат

Основной объем производства приходится на …

Таблица 25. Динамика экспорта минеральных и химических удобрений, тыс. т

Категория	2019	2020	2021	2022
Азотные
Фосфорные
Калийные
Прочие
Всего

Источник: Trademap, ФТС России

Импорт удобрений в 2022 г., по предварительным данным, … 

 Таблица 26. Динамика импорта минеральных и химических удобрений, тыс. т

Категория	2019	2020	2021	2022
Азотные
Фосфорные
Калийные
Прочие
Всего

Источник: Trademap, ФТС России

Объем рынка минеральных и химических удобрений рассчитывался по формуле:

Объем рынка = Внутреннее производство – Экспорт + Импорт

Рисунок 27. Рынок минеральных и химических удобрений в 2019–2022 гг., тыс. т

Источник: Росстат, Trademap, ФТС России

По итогам 2022 г. объем внутреннего рынка минеральных и химических удобрений составил порядка …

Рынок растительных масел

Как правило, картофель фри продается с предварительной обмазкой маслами, поскольку оно вытягивает крахмал, придает изделию соответствующий золотистый цвет и хрустящую корочку, а также улучшает вкус и текстуру. Как правило, для жарки используют рафинированные масла, в то время как нерафинированные применяются при изготовлении холодных блюд. Однако во внешней торговле официальная статистика не дает детальной разбивки по тому, является ли масло рафинированным или нет. Поэтому отечественное производство рассматривалось более детально, с разбивкой на подвиды масел, а внешняя торговля и рынок показаны в совокупности.

Рисунок 28. Динамика производства масел в РФ в 2019–2022 гг., тыс. т

Источник: Росстат

Основной объем отечественного производства приходится на нерафинированные масла — …

Рисунок 29. Структура производства нерафинированных масел и их фракций по видам в 2022 г., %

Источник: Росстат

Основной объем производства нерафинированных масел приходится на …

Рисунок 30. Структура производства рафинированных масел и их фракций по видам в 2022 г., %

Источник: Росстат

Основным видом рафинированного масла, производимого отечественными предприятиями, является …

Перейдем к рассмотрению внешней торговли маслами. Экспорт и импорт продукции осуществляется в рамках кодов ТН ВЭД 1507–1515. Ниже представлена более подробная динамика внешней торговли.

Таблица 27. Динамика внешней торговли масел и их фракций в 2019–2022 гг., тыс. т

№ п/п	Показатель	2019	2020	2021	2022
1	Экспорт
2	Импорт

Источник: ФТС России

Объем рынка масел и их фракций в натуральном выражении рассчитывался по формуле:

Объем рынка = Внутреннее производство – Экспорт + Импорт

Таблица 28. Динамика рынка масел и их фракций в 2019–2022 гг., тыс. т

№ п/п	Показатель	2019	2020	2021	2022
1	Внутреннее производство
2	Экспорт
3	Импорт
4	Рынок

Источник: Росстат, ФТС России

Примечание: 2022 г. — предварительные итоги

По итогам 2022 г. объем рынка составил …

 

Анализ трудовых ресурсов

Необходимый для реализации проекта персонал, в том числе количество персонала по категориям, необходимые навыки и квалификация, предполагаемый уровень заработной платы

Потребность в трудовых ресурсах, необходимых для нормального функционирования сельскохозяйственного предприятия и деятельности завода, определена исходя из объемов производства, количества и режима работы оборудования в соответствии с действующими нормами времени и нормативами его обслуживания, а также режимом и организацией труда персонала.

Совокупное количество создаваемых новых рабочих мест составит …

Средняя заработная плата производственного персонала — … руб., административно-хозяйственного — … руб.; коммерческого персонала — … руб.

Средняя заработная плата одного работника предприятия составит около ... руб. в месяц.

При общей численности штата предприятия … чел. и установленном режиме работы среднемесячный фонд оплаты труда с начислениями составит ... руб.

План по персоналу и расчет фонда оплаты труда представлены в таблице ниже.

Таблица 29. План по персоналу

Наименование должности	Количество работников, человек	Заработная плата 1 работника, тыс. руб. в мес.	Заработная плата работников, тыс. руб. в мес.
Административно-управленческий и вспомогательный персонал
Производственный персонал
Коммерческий персонал
Итого фонд заработной платы
Страховые взносы
Итого фонд оплаты труда

Источник: сведения инициатора проекта, расчеты MegaResearch

Имеющийся персонал (в случае его наличия), в том числе, состав и квалификация, потребность в обучении, текучесть кадров, уровень оплаты труда

…

 

 

Воздействие проекта на окружающую среду 

Данные о воздействии проекта на окружающую среду и о соответствии проекта экологическому законодательству, действующему на территории страны реализации проекта

Наличие в составе проекта объектов государственной экологической экспертизы и государственной экспертизы проектной документации, их перечень

В составе проекта не содержится объектов государственной экологической экспертизы и государственной экспертизы проектной документации.

 

Результаты государственной экологической экспертизы, государственной экспертизы проектной документации, независимой экологической экспертизы, иных мероприятий по проверке соответствия проекта требованиям охраны окружающей среды (если они проводились), либо план-график их получения (при отсутствии заключений к началу экспертизы проекта)

Реализация проекта не предполагает проведение государственной экологической экспертизы и государственной экспертизы проектной документации, независимой экологической экспертизы, иных мероприятий по проверке соответствия проекта требованиям охраны окружающей среды.

 

Показатели эффективности использования природных ресурсов (экологической эффективности), методика их расчета

Таблица 30. Стратегии и меры по повышению эффективности использования природных ресурсов

N п/п	Стратегия	Меры по повышению эффективности использования природных ресурсов
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15

Источник: анализ MegaResearch

 

Выводы о показателях экологической эффективности с учетом среднеотраслевых значений и показателей в динамике реализации проекта

Описание планируемых мероприятий по охране окружающей среды, повышению эффективности использования природных ресурсов, улучшению экологической обстановки (с указанием стоимости мероприятий и плана-графика их реализации)

 

Финансовый план 

Исходные данные и допущения

При экономической оценке проекта был принят 12-летний горизонт планирования.

Расчет финансовых показателей проекта произведен в программном продукте Excel. В финансовой модели проекта используются следующие основные допущения:

• шаг планирования — месяц;

• горизонт планирования — 144 месяца (12 лет);

• метод расчета — постоянные среднегодовые цены (инфляция не учитывается);

• валюта расчетов — российский рубль (RUR);

• налоговые ставки применены в соответствии с действующим налоговым законодательством;

• за ставку дисконтирования принята средневзвешенная стоимость капитала;

• постпрогнозная стоимость проекта не учитывается;

• используется процедура свободной таможенной зоны (импортные пошлины на ввоз оборудования, материалов и комплектующих не применяются).

Расчет выполнен методом начисления.

 

Номенклатура и цены (информация от Заказчика)

Номенклатура производимой продукции, плановые объемы производства и цены реализации продукции проекта приведены в таблице ниже.

Таблица 31. Номенклатура и цены на продукцию проекта

Перечень готовой продукции	Объем производства, тонн	Цена реализации, тыс. руб/т
Картофель фри
Картофель по-деревенски
Картофельные оладьи

Источник: сведения инициатора проекта, анализ MegaResearch

Структура реализации продукции проекта приведена на рисунке ниже.

Рисунок 31. Структура реализации продукции проекта, %

Источник: анализ MegaResearch

В структуре реализации продукции наибольшую долю составляет …

 

Инвестиционные издержки 

…

Более подробно состав и структура инвестиционных издержек рассмотрены в п. 15.4.

Потребность в первоначальных оборотных средствах

…

 

Налоговые отчисления (информация от Заказчика)

В проекте планируется применять общую систему налогообложения. Под общим налоговым режимом (или, как его часто называют, ОСН) подразумевается режим выплаты налогов, установленный для организаций с различными организационно-правовыми формами. Предприятия, которые пользуются ОСН, ведут полный учет с использованием всех бухгалтерских счетов, а также аналитики и субсчетов.

Ставки уплачиваемых налогов, примененные в расчете, приведены в таблице ниже.

Таблица 32. Налоговое окружение проекта

Налоговое окружение проекта	Ед. изм.	Ставка
Страховые взносы (обязательные выплаты)	%
Страховые взносы (страхование от несчастных случаев)	%
Налог на имущество	%
НДС	%
НДС на сельскохозяйственную продукцию	%
Налог на прибыль	%
Кадастровая стоимость земельных участков, находящихся в собственности	тыс. руб.
Земельный налог	% от кадастровой стоимости в год
Транспортный налог	тыс. руб. в год

Источник: данные инициатора проекта и расчеты MegaResearch

Ежегодные суммы налоговых отчислений по годам реализации проекта приведены в таблице ниже.

 

Таблица 33. Налоговые отчисления проекта, тыс. руб.

Налоги/год	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032	2033	2034
Налоги без учета налога на прибыль
НДС
Налог на землю
Транспортный налог
Налог на имущество
Налог на прибыль
Итого налоговые отчисления

Источник: расчеты MegaResearch

 

Операционные издержки (постоянные и переменные) 

В расчете учтены плановые затраты инициатора проекта.

Условно-постоянные затраты — это затраты, которые не зависят от объема выпуска продукции, работ, услуг.

Можно выделить следующие условно-постоянные затраты:

• амортизационные отчисления по производственным мощностям, рассчитанные по линейному методу;

• заработная плата, начисляемая постоянным сотрудникам организации в виде фиксированных должностных окладов;

• перечисление страховых взносов с заработной платы постоянных работников во внебюджетные фонды;

• расходы на набор и подготовку персонала;

• расходы на содержание администрации и на управление;

• представительские расходы;

• арендные платежи за используемые помещения;

• коммунальные платежи;

• содержание объектов социальной сферы;

• выплаты процентов по полученным кредитам;

• налог на имущество организации;

• налог на землю;

• оплата услуг сторонних организаций (например, услуги охраны, банков, связи, расходы на рекламу, информационные услуги и пр.).

Условно-постоянные расходы производятся на протяжении всего времени, пока предприятие ведет свою финансово-хозяйственную деятельность.

Суммы постоянных издержек, принятые в расчете, приведены в таблице ниже.

Таблица 34. Значения постоянных затрат, принятых в расчете

Показатели	Ед. изм.	Значение
Постоянные затраты на выращивание и хранение товарного картофеля
Аренда земли	тыс. руб. за 1 га в год
Запчасти	тыс. руб. в месяц
Мастерская	тыс. руб. в месяц
Услуги сторонних организаций	тыс. руб. в месяц
Дезинфекция, дезинсекция, дератизация	тыс. руб. в месяц
Обеспечение нормальных условий труда и техники безопасности	тыс. руб. в месяц
Текущий ремонт	тыс. руб. в месяц
Электроэнергия	тыс. руб. в месяц
Обслуживание оборудования	тыс. руб. в месяц
Постоянные затраты на производство готовой продукции
Дезинфекция, дезинсекция, дератизация	тыс. руб. в месяц
Обеспечение нормальных условий труда и техники безопасности	тыс. руб. в месяц
Текущий ремонт	тыс. руб. в месяц
Электроэнергия	тыс. руб. в месяц
Обслуживание оборудования	тыс. руб. в месяц
Обслуживание компьютеров и оргтехники	тыс. руб. в месяц
Содержание транспортных средств	тыс. руб. в месяц
Услуги по охране имущества	тыс. руб. в месяц
Прочие административные расходы	тыс. руб. в месяц

Источник: данные инициатора проекта

Условно-постоянные издержки проекта по годам его реализации представлены в таблице ниже.

 

Таблица 35. Условно-постоянные издержки проекта, тыс. руб.

Постоянные издержки/год	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032	2033	2034
Зарплата административно-управленческого и вспомогательного персонала с начислениями
Постоянные затраты на выращивание и хранение товарного картофеля
Арендная плата за землю
Постоянные затраты на производство готовой продукции
ИТОГО постоянные издержки с учетом НДС
НДС с затрат
ИТОГО постоянные издержки без НДС

Источник: данные инициатора проекта, расчеты MegaResearch

 

Переменные затраты изменяются в зависимости от фактических производственных объемов продукции (оказанных услуг).

К переменным относятся затраты, которые являются неизменными в расчете на единицу продукции, но их общая сумма пропорциональна объему выпуска:

1. Затраты на сырье.

2. Расходные материалы.

3. Энергоресурсы, задействованные в основном производстве.

4. Зарплата основного производственного персонала (вместе с начислениями).

5. Стоимость транспортных услуг.

В расчет включены следующие виды переменных затрат:

1. Нормативные расходы на выращивание семенного и товарного картофеля в соответствии с технологической картой: семенной материал, удобрения, средства защиты растений, горюче-смазочные материалы.

2. Нормативные расходы на хранение и транспортировку картофеля.

3. Нормативные расходы на производство готовой продукции.

4. Расходы на упаковку и транспортировку готовой продукции.

5. Расходы на проведение экспертиз качества продукции, таможенное оформление товаров и пр.

Расчет переменных затрат на производство продукции по годам реализации проекта приведен в таблице ниже.

Таблица 36. Переменные издержки проекта, тыс. руб.

Показатель/год	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032	2033	2034
Зарплата производственного персонала с учетом социальных отчислений
Затраты на выращивание картофеля собственного производства
Затраты на доставку до завода
Прочие переменные затраты на выращивание и хранение товарного картофеля, кроме указанных в тех. карте
Затраты на приобретение товарного картофеля у сторонних организаций для переработки
Сырье и материалы для производства картофеля фри и картофеля по-деревенски
Сырье и материалы для производства картофельных оладий
Упаковка
Затраты на обжарку
Добровольное страхование грузов
Экспертиза готовой продукции
Таможенное оформление
Транспортные расходы по перевозке грузов
Прочие расходы по перевозке грузов
Прочие производственные услуги
Итого переменные издержки с учетом НДС
Итого переменные издержки без НДС

Источник: расчеты MegaResearch

 

План продаж 

Начало собственного производства товарного картофеля для переработки планируется на …

Начало производства продукции проекта (картофель фри, картофель по-деревенски, картофельные оладьи) запланировано на …

Объемы переработки и реализации определены с учетом объемов производства сельскохозяйственной продукции, сроков переработки, объемов выхода готовой продукции и сроков ее хранения.

Плановые объемы производства и реализации продукции проекта по годам приведены в таблице ниже.

Таблица 37. План производства и реализации продукции проекта, т

Наименование/год	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032	2033	2034
Картофель фри
Картофель по-деревенски
Картофельные оладьи
Итого

Источник: расчеты MegaResearch

Расчет выручки

Выручка от реализации продукции проекта была рассчитана с учетом цен на продукцию и объемов ее производства.

Ниже представлен прогноз выручки от реализации планируемой к производству продукции по годам.

 

Таблица 38. План выручки от реализации продукции, тыс. руб.

Наименование/год	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032	2033	2034
Картофель фри
Картофель по-деревенски
Картофельные оладьи
Итого с НДС
Итого без НДС

Источник: расчеты MegaResearch

 

 

 

Прогноз прибылей и убытков

В таблице ниже приведен расчет прибылей и убытков по годам реализации проекта.

Статья доходов (расходов)/год	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032	2033	2034
Выручка от реализации без учета НДС
Переменные издержки без учета НДС
Валовая прибыль
Постоянные издержки без учета НДС
Налоги (кроме НДС и налога на прибыль)
EBITDA
EBITDA, % (к выручке) средняя
Амортизация ОС
EBIT
Выплата процентов по кредитам и займам
Прибыль (убыток) до налогообложения
Налог на прибыль
Нераспределенная прибыль
Нераспределенная прибыль нарастающим итогом
Чистая прибыль
Рентабельность продаж

Источник: расчеты MegaResearch

Прогноз движения денежных средств

Прогноз движения денежных средств по годам показан в таблице ниже. Прогноз движения денежных средств по месяцам показан в Приложении 15.16.

Положительное сальдо денежного потока на всем периоде расчета говорит о реализуемости проекта.

Таблица 39. Прогнозный отчет о движении денежных средств, тыс. руб.

Показатели/год	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032	2033	2034
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)
Капитальные вложения
ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)
Выручка от реализации картофеля
Возмещение НДС (инвестиции)
Расходы итого
Переменные издержки
Постоянные издержки
Начисленные налоги и платежи
Выплаты процентов по заемным средствам
ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)
Собственные средства
Займы
Выплата тела долга
Чистый денежный поток (ЧДП)
ЧДП нарастающим итогом

Источник: расчеты MegaResearch

 

Анализ эффективности проекта

Методика оценки эффективности проекта

Оценка эффективности инвестиционного проекта произведена в соответствии с Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов (вторая редакция, исправленная и дополненная), утвержденными Минэкономики РФ, Минфином РФ и Госстроем РФ 21 июня 1999 г. (№ ВК 477).

Финансовая модель, являющаяся неотъемлемой частью бизнес-плана, соответствует международному стандарту UNIDO.

 

Показатели эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект.

Оценка инвестиционных проектов производится по следующим основным показателям:

1. Чистая приведенная стоимость, NPV.

2. Индекс рентабельности, PI.

3. Срок окупаемости, PBP.

4. Дисконтированный срок окупаемости, DPBP.

5. Внутренняя норма доходности, IRR.

 

Чистая приведенная стоимость (NPV)

Расчет NPV — стандартный метод оценки эффективности инвестиционного проекта, который показывает оценку эффекта от инвестиции, приведенную к настоящему моменту времени с учетом разной временной стоимости денег. Если NPV больше 0, то инвестиция прибыльна, в противном случае инвестиция убыточна.

С помощью NPV можно также оценивать сравнительную эффективность альтернативных вложений (при одинаковых начальных вложениях более выгоден проект с наибольшим NPV).

Положительные качества NPV:

1. Четкие критерии принятия решений.

2. Учет стоимости денег во времени (используется коэффициент дисконтирования в формулах).

Отрицательные качества NPV связаны с тем, что этот показатель не учитывает:

1. Риски.

2. Вероятности исходов события, так как все денежные потоки и коэффициент дисконтирования являются прогнозными значениями.

Чистый дисконтированный доход представленного проекта составляет ... руб.

График NPV проекта приведен на рисунке ниже.

Рисунок 32. Динамика изменения NPV проекта, тыс. руб.

Источник: расчеты MegaResearch

 

Внутренняя норма доходности (IRR)

Внутренняя норма доходности (Internal Rate of Return) — это ставка процента, при которой приведенная стоимость всех денежных потоков инвестиционного проекта (т. е. NPV) равна нулю. Это означает, что при такой ставке инвестор сможет возместить свои первоначальные вложения, но не более того.

Внутренняя норма доходности данного проекта составляет **%, что выше ставки дисконтирования.

 

Индекс доходности инвестиций (PI)

Индекс доходности инвестиций проекта составляет …

 

Срок окупаемости (PBP)

Срок окупаемости проекта составляет …

 

Дисконтированный срок окупаемости (DPBP)

Дисконтированный срок окупаемости проекта составляет …

 

Иные показатели

Средняя рентабельность продаж по проекту равна **%.

Чистая накопительная прибыль проекта составляет … руб.
 

План финансирования 

Общая потребность в финансировании (в разбивке по основным категориям инвестиционных затрат)

Общая потребность в финансировании составляет ... руб. 

Состав инвестиций по категориям затрат приведен в таблице ниже.

Таблица 40. Состав инвестиций проекта по категориям затрат

№	Капитальные затраты	Стоимость, тыс. руб.
1	Проектные и подготовительные работы
2	Здания и сооружения
	Строительство ангаров (овощехранилищ)
	Строительство производственного комплекса
	Здание склада готовой продукции
3	Оборудование и техника
	Линия для производства картофеля фри производительностью 10000 тонн
	Линия для производства картофельных оладий
	Тоннельный морозильник и туннельный охладитель
	Упаковочная линия
	Сельскохозяйственная техника
	Тракторы
4	Прочие расходы
	Земельный участок под строительство картофелеперерабатывающего завода
Итого капитальные затраты
Покрытие дефицита кэш-фло
Всего инвестиции в проект

Структура инвестиций по категориям затрат приведена на рисунке ниже.

Рисунок 33. Структура инвестиций по категориям затрат

Источник: расчеты MegaResearch

Наибольшую долю в структуре инвестиционных затрат составляют …

 

Предполагаемая структура источников финансирования

Распределение общей суммы финансирования проекта приведено в таблице ниже.

Таблица 41. Источники финансирования проекта

Источники финансирования	Сумма, тыс. руб.
Кредит
Займы
Собственные средства на софинансирование инвестиций
Собственные средства на текущие расходы
Итого

Источник: данные инициатора проекта

С января по сентябрь 2023 года инициатором проекта было вложено …

В сентябре 2023 года планируется получение займа в сумме …

Структура инвестиций проекта по источникам финансирования приведена на рисунке ниже.

 

Рисунок 34. Структура инвестиций по источникам финансирования

Источник: расчеты MegaResearch

Наибольшую долю в общей сумме финансирования проекта занимают …

 

Размер собственных средств (которые будут вложены в проект получателем средств и его акционерами/участниками)

Общая сумма финансирования проекта из собственных средств инициатора проекта с учетом займов, предоставляемых учредителями, составит …

 

Предполагаемый размер и форма участия банка

Предполагается получение средств банка в сумме …

 

Предполагаемый график предоставления, обслуживания и возврата долга банком и возможные варианты выхода банка из уставного капитала (если предполагается соответствующее финансирование)

Средства инвестиционного кредита банка планируется …

 

График платежей по инвестиционному кредиту по годам реализации проекта приведен в таблице ниже.

Таблица 42. График платежей по инвестиционному кредиту, тыс. руб.

График платежей/год	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032
Платежи по основному долгу
Платежи по процентам

Источник: расчеты MegaResearch

 

Предложения по контролю банка за ходом реализации проекта и целевым использованием средств (например, возможность передачи в залог акций получателя средств или основных акционеров получателя средств; выделение финансирования в виде траншей; представительство банка в Совете директоров; раздельный учет операций по проекту от текущей деятельности; перевод расчетных счетов получателя средств в банк; использование резервных счетов расходов и авторизация платежей; мониторинг выполнения графика реализации проекта и т. д.)

При условии получения инвестиционного кредита планируется перевести обслуживание компании — получателя кредита в банк, предоставивший инвестиционный кредит, что обеспечит банк не только доходом от обслуживания счета, но и возможностью контролировать денежные потоки получателя кредитных средств.

 

Размер, форма и условия (в том числе предварительные) предоставления финансирования иными участниками проекта (если рассматривается такая возможность)

При реализации проекта будут вложены средства учредителей в виде займов на общую сумму …

Все займы выделяются на срок …

 

 

Анализ проектных рисков

Типы и описание основных рисков по проекту, их оценка (качественная оценка величины риска и/или количественная оценка вероятности реализации риска и степени потенциального ущерба)

Основные возможные риски, вероятность их реализации и степень опасности приведены в таблице ниже.

Таблица 43. Основные проектные риски

Риск	Вероятность и степень опасности проявления негативного влияния
Производственные риски
Рыночные риски
Финансовые риски

Источник: анализ MegaResearch

 

Способы управления рисками (их снижения, распределения между участниками) и предлагаемые гарантии инвесторам

Способы нивелирования рисков, рассмотренных в п.14.1, приведены в таблице ниже.

Таблица 44. Способы управления рисками

Риск	Средства нивелирования риска
Производственные риски
Рыночные риски
Финансовые риски

Источник: анализ MegaResearch